Выбор системы налогообложения — один из самых волнующих вопросов начинающих предпринимателей. Это решение должно быть обдуманным, ведь именно от него зависит сколько налогов нужно платить и как часто придётся сдавать отчетность. В настоящее время в России действует пять налоговых режимов. Мы поможем вам выбрать среди них самый оптимальный, который подойдет именно вашему бизнесу.

Общая система налогообложения

Если при регистрации вы не подавали заявление на применение спецрежима, то автоматически вас поставят на общую систему налогообложения. Этот налоговый режим не всегда выгоден, особенно на старте бизнеса. Организации должны в полном объеме вести бухучет, а предпринимателям нужно формировать непростую книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций. Вам придется платить все общие налоги и сдавать по ним отчетность: 

  • налог на прибыль 20% с разницы между доходами и расходами или ИП платят НДФЛ 13%;
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимое имущество; 
  • НДС чаще всего составляет 18% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите своим поставщикам.

Чаще всего НДС является основной причиной, по которой выбирают общую систему налогообложения или, наоборот, отказываются от неё. НДС рассчитывается не самым тривиальным способом, вам придется содержать в строгом порядке все счета-фактуры и поквартально сдавать отчетность в налоговую инспекцию. Если вы не занимаетесь оптовой торговлей и среди ваших покупателей нет крупных фирм, которые работают с НДС, советуем обратить внимание на спецрежимы.

Упрощенная система налогообложения

Самая распространенная система налогообложения среди начинающих предпринимателей. Она удобна и выгодна тем, что вместо трех общих налогов вы будете платить всего один налог УСН. Налог необходимо перечислять государству 1 раз в квартал, а сдавать отчетность в налоговую всего раз в год.

Выбрав упрощенную систему, нужно выбрать один из двух объектов налогообложения (с чего вы будете платить налог):

  • доходы — установлена налоговая ставка от 1 до 6%; 
  • доходы минус расходы — налоговая ставка составляет от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода от этого вида деятельности.

И это еще не все: если вы выберете УСН «Доходы», сумму налога вы сможете уменьшать на страховые взносы. ИП без сотрудников могут снизить налог на 100%, если это позволяет сумма страховых взносов, а организации и ИП с сотрудниками могут уменьшить налог не больше половины.

Зарегистрировать бизнес
Эльба бесплатно поможет подготовить пакет документов для открытия бизнеса!

Что выгоднее: «Доходы» или «Доходы минус расходы»?

Примерно определите планируемый доход, величину расходов и возможность подтверждения расходов первичными документами (чеками, товарными накладными, путевыми листами и т д.). 

  • УСН «Доходы» выгоднее применять, если у вас небольшой объем расходов — менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами. Хорошо подойдет для консультационных услуг или, например, для сдачи недвижимости в аренду.
  • УСН «Доходы минус расходы» выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов  больше 70–80% от доходов; расходы можно легко подтвердить перед налоговой; планируется, что расходы будут регулярными; если для вашего вида деятельности установлена льготная ставка в регионе (в большинстве регионов, нужно чтобы доход от нее был не менее 70–80% от общего дохода). При торговле выгоднее применять «Доходы минус расходы».

Как перейти на УСН?

Чтобы выбрать эту систему налогообложения нужно подать уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года. Для некоторых компаний установлены ограничения на применение УСН: закрытые виды деятельности, годовой доход превышает 79,74 млн рублей, открыты филиалы и представительства, уставный капитал больше 25% состоит из вклада другой организации.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)

Еще один налоговый режим, который упрощает жизнь. Но он применяется только по отдельным видам деятельности, которые попадают в список в Налоговом Кодексе. Самое привлекательное в этом режиме то, что сумма налога фиксированная и не зависит от ваших фактических доходов. Величина налога зависит от размерности вашего бизнеса: площади торгового зала, количества работников, количества транспортных средств — у каждого вида деятельности свой показатель.

Налог ЕНВД можно уменьшать на страховые взносы. Организации и ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников. А предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя.

Как применить ЕНВД?

Чтобы применять ЕНВД, нужно подать уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности. Но прежде проверьте, что в вашем регионе введен этот налоговый режим. Помните, вмененный налог нельзя применять если доля другой организации больше 25% и если у вас больше 100 сотрудников.

Отчетность для ЕНВД

Сдавать отчетность и платить вмененный налог нужно поквартально. Контур.Эльба поможет вам подготовить необходимые отчеты и сдать их в нужные сроки. Поскольку налогообложению ЕНВД подлежит конкретный вид деятельности, то по другим видам, которые не попадают под этот режим, применяется общая система налогообложения или УСН. 

В качестве бонуса, есть еще один приятный момент — при расчетах наличными ЕНВДшникам можно не использовать кассовую технику.

Патентная система налогообложения

Эту систему налогообложения могут применять исключительно индивидуальные предприниматели. Патентная система в чем-то похожа на ЕНВД: она тоже действует только для определенных видов деятельности и применяется наряду с общей системой налогообложения или УСН.

В чем плюсы патентной системы?

Основное преимущество патента в том, что вы не платите налог по итогам квартала и не подаёте отчет в налоговую. Вы просто покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности. Все что требуется — вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов. Стоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти. Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей. Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.

ИП на патенте при работе с наличными также освобождаются от применения кассовой техники.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Очень похож на упрощенную систему налогообложения, но предназначен только для сельхозпроизводителей — для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию. Подробно на этом налоговом режиме останавливаться не будем.

Начинающие предприниматели редко применяют общую систему налогообложения из-за её налоговой нагрузки. Если вам неважно быть плательщиком НДС, советуем вам подать уведомление на применение УСН. Посчитать налог в одно действие и сдать отчет раз в год вы точно сможете при любом раскладе.

Статья актуальна на 03.03.2016
595 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Наталья 23 октября 2015, 15:02
    какой налог выбрать? УСН или ЕНВД, у меня ОКВЭД 93.04.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 23 октября 2015, 16:19
      Добрый день. Наталья, выбор системы налогообложения зависит не только от ОКВЭДа. Например, будут ли сотрудники или нет, какой ожидаете в среднем доход.
      Учесть надо и особенности регионального законодательства.
      Если вы подробнее опишете "стартовые условия" (можно в комментариях, можно написать мне на почту [email protected]), то, возможно, смогу вам помочь.
      Ответить
  • Евгений 29 октября 2015, 14:22
    есть ли смысл переходить с УСН 7% на патентную систему?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 29 октября 2015, 20:38
      Добрый вечер.
      Евгений, патент невыгоден тем, что уменьшить налог на страховые взносы уменьшить нельзя, следовательно придется платить сумму полностью.

      Конкретнее можно сказать, если сравнить налог, который надо платить на патенте (многие называют его "стоимостью" патента) и на УСН. Возможно и так, что на патентной системе платить надо будет меньше.

      Очевидным плюсом патента, как написано и в статье, является то, что отчетность сдавать не надо. Да и фактические доходы не влияют на размер налога.
      Ответить
  • Анастасия 30 октября 2015, 09:44
    Добрый день, подскажите может ли ИП применять УСН с ОКВЭДом 36.2
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 30 октября 2015, 13:14
      Добрый день.
      Да, ИП с ОКВЭД 36.2 может применять упрощенную систему налогообложения.
      Ответить
      • Анастасия 30 октября 2015, 14:06
        Спасибо
        Ответить
  • Гость 7 ноября 2015, 11:58
    Здравствуйте. Работаю на данный момент на УСН(услуги) и ЕНВД (торговля) Хочу с ЕНВД перейти на патент, однако при изменении реквизитов Эльба выдает " Эльба не подходит для тех, кто совмещает патент и УСН." Не подскажите какой выбрать сервис?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 7 ноября 2015, 20:15
      Добрый вечер.
      Вы правы: пока Эльба не поддерживает совмещение упрощенки и патентной системы. К сожалению, в ближайшее время это совмещение в сервисе не появится.
      Чтобы повлиять на наши планы, проголосуйте на ЮзерЭхо: https://goo.gl/VZafcZ
      Ответить
  • Наталья 9 ноября 2015, 08:14
    Доброе утро! Могу ли я перейти с ЕНВД на УСН 15%, деятельность шиномонтажной мастерской.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 9 ноября 2015, 14:29
      Здравствуйте.
      Да, вы можете перейти с ЕНВД на УСН.
      Если вы не прекращаете текущую деятельность и решили поменять режим на УСН, это можно сделать только со следующего года. Днем перехода считается первое января.
      Подать заявление о снятии с учета по ЕНВД (по форме ЕНВД-3) нужно в течение пяти календарных дней, о постановке на учет по УСН (по форме N 26.2-1) - в течение 30.
      Ответить
      • Наталья 9 ноября 2015, 21:23
        А деятельность шиномонтажной мастерской разве не в обязательном порядке попадает под ЕНВД?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 10 ноября 2015, 11:55
          С 2013 года применение ЕНВД добровольное, поэтому шиномонтажки могут быть как на ЕНВД, так и на УСН.
          Ответить
  • Руслан 9 ноября 2015, 14:56
    Ребят подскажите для разведение домашней птицы ( курей, уток, индюков) и их продажа и реализация какую систему налогообложения выбрать
    Ответить
  • Павел 10 ноября 2015, 05:46
    Подскажите пожалуйста хочу занятся рекламной деятельностью, делать вме буду сам работеиков найм не намечается. Какую систему нологообложения выбрать?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 10 ноября 2015, 12:19
      Павел, добрый день.
      А какой конкретно рекламной деятельностью планируете заниматься? В каком регионе будете регистрировать ИП и работать?
      Ответить
  • Сергей 10 ноября 2015, 08:16
    Розничная торговля (оквэд 52.42). Состою на ЕНВД. Оквэд указан только один.

    Сейчас заключил соглашения и начал работать в сфере разработки сайтов. Уже в этом году получил доход. Под ЕНВД он не попадает. Фактически сейчас ведется деятельность попадающая под УСН. С 2016 планирую полный переход на УСН (с указанием соответсвующего оквэд).

    Нужно ли как то отчитаться за доходы 2015 (помимо ЕНВД)? Или я только буду платить налог по УСН с 2016 года?

    Заранее спасибо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 10 ноября 2015, 12:57
      Добрый день, Сергей.

      Если изменений в ЕГРИП о новом ОКВЭД не вносили, то рекомендую все-таки уведомить налоговую о том, что у вас появился другой вид деятельности, чтобы избежать штрафа.

      Если вы подали уведомление о переходе на УСН по новому виду деятельности (по сути, совмещая УСН и ЕНВД), то в 2015 году вы должны делать авансовые (квартальные) платежи по налогу и подать за 2015 год декларацию.

      Если же уведомление не подавали, то вы автоматом попадаете на общую систему налогообложения (ОСНО). В этом случае, с доходов надо платить НДФЛ (13 %) и НДС. По итогам года надо будет подать в налоговую форму 3-НДФЛ (о доходах) и декларацию по НДС.
      Ответить
      • Сергей 10 ноября 2015, 14:08
        Спасибо, Кирилл, за столь радостные новости...

        Эльба поддерживает ЕНВД и ОСНО? И на каком тарифе?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 10 ноября 2015, 14:26
          В Эльбе есть совмещение УСН и ЕНВД, а вот ЕНВД и ОСНО, к сожалению, нет.
          Для отправки отчетности могу предложить Контур.Экстерн (https://kontur.ru/extern)
          Ответить
  • Андрей 11 ноября 2015, 11:55
    Добрый день!
    Буду регистрировать ИП на массажный салон(не медицинский), будут работать люди 5-7 человек и предполагается небольшая торговля импортной косметикой, маслами, кремами и т.п., как определиться с системой налогов, думаю УСН и Патент на торговлю или УСН и ЕНВД? Как быть? И можно ли без УСН обойтись в данном случае, какой-нибудь один налог(не смог найти в видах деятельности ни в ЕНВД ни Патента услуг массажа)
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 16 ноября 2015, 10:04
      Добрый день.
      Массажные услуги перевести на ЕНВД и Патент нельзя, поэтому без УСН никак не обойтись. В принципе, для торговли вы также можете применять УСН.
      Чтобы выбрать между патентом и ЕНВД, надо знать:
      1. базовую доходность для патента.
      2. коэффициент К2, который нужен для расчета ЕНВД.
      В любом случае, если у вас есть сотрудники, выгоднее применять будет, скорее всего, ЕНВД, ведь стоимость патента нельзя уменьшить на взносы за сотрудников, а ЕНВД - можно.
      Ответить
  • Виктор 11 ноября 2015, 13:58
    Здравствуйте. Помогите выбрать систему налогообложения. Оквэд 52.4
    Хочу ЕНВД . ТК сотрудников нет, а площадь в БЦ 20кв.м. По договору. И я так понимаю что К2 в СПб =0.3?
    Правильно ли я делаю?
    Спасибо
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 ноября 2015, 14:30
      Виктор, добрый день.

      Для розничной торговли можно применять ЕНВД. Значение К2 для разных районов и видов розничной торговли отличается. Если уточните где именно планируете открывать точку и чем планируете торговать, то смогу уточнить.
      Обратите внимание, что платить налог придется даже в том случае, если в квартале у вас не было продаж, так как размер налога зависит от базовой доходности, установленной государством.
      Ответить
      • Виктор 12 ноября 2015, 22:36
        Кирилл, спасибо за комментарий. Торговая точка в БЦ Петровский форт. Пл.Ленина метро. Торговля меховыми изделиями.
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 13 ноября 2015, 16:59
          Верно, К2 для вас будет равен 0.3.
          По моим подсчетам, ежеквартальный платеж по налогу в 2015 году для вас составит 8 738 рублей. Исходил из того, что на объекте будет торговый зал.
          Ответить
          • Виктор 14 ноября 2015, 00:07
            Кирилл, и вновь спасибо. Только немного запутался. По идее к2=0,3 если без торгового зала, а у меня получается что люди могут выбирать и примерять изделия(по факту это получается торговый зал)но площадь должна быть больше5и не более150 кВ.м.
            И тут получается подходит иные виды торговли с к2=0.5
            Или я что то не правильно понимаю?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 16 ноября 2015, 12:12
              Да, если у вас все-таки будет торговый зал, то в этом случае К2 будет равен 0.5.

              Для правильного расчета единого налога на вмененный доход рекомендую все-таки уточнить значение этого коэффициента в налоговой.
              Ответить
  • Алиса 12 ноября 2015, 04:38
    Добрый день! Помогите пожалуйста советом, какую выбрать систему налогообложения для ИП (планирую открыть павильон продуктовый, 18кв,основное направление замороженное мясо, планируемая наценка 20-30% с двумя наемными рабочими)
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 ноября 2015, 14:34
      Добрый день.
      Алиса, уточните, пожалуйста, а в каком городе планируете открывать торговую точку?
      Ответить
  • Марина 12 ноября 2015, 18:55
    Здраствуйте у меня ИП 80 кВ. М магазин промтовары оквед 52 62 плачу енвд . Если перейти на усн будет дешевле? В
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 13 ноября 2015, 13:29
      Добрый день.
      Попробуйте посчитать текущие доходы и расходы и сравните примерные суммы налога по УСН и ЕНВД.
      Ставка по УСН с объектом «Доходы» равна 6 %, «Доходы минус расходы» - 15 %,в некоторых регионах может быть меньше.
      Если есть сотрудники, то на УСН налог можно уменьшить на взносы и за себя, и за сотрудников, но не более, чем на половину. Это тоже надо учесть.
      Ответить
  • Никита 13 ноября 2015, 12:27
    Здравствуйте!
    У меня такой вопрос. Я собираюсь регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Магазин автозапчастей. Посоветуйте какой код ОКВЭД выбрать?А так же систему налогообложения?продажа автозапчастей,моторных масел и автохимии
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 13 ноября 2015, 15:56
      Добрый день.
      Для торговли автозапчастями подходит код 50.30 «Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями». Если торговля будет розничная, то стоит выбрать 50.30.2 «Розничная торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями», оптовая торговля - 50.30.1 «Оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями».

      Для розничной торговли можно применять как УСН, так и ЕНВД.
      Но в отношении торговли моторными маслами придется выбирать между УСН или ОСНО. Моторное масло - подакцизный товар и на ЕНВД им нельзя торговать.
      Ответить
  • евгения 13 ноября 2015, 15:12
    добрый день. подскажите пожалуйсто хочу открыть точку с розничной торговлей. какую систему налогообложения выбрать.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 13 ноября 2015, 16:27
      Евгения, добрый день.

      Для ответа на ваш вопрос нужно чуть больше информации. Уточните:
      1. чем планируете торговать.
      2. в каком городе/регионе точку планируете открывать
      3. будут сотрудники или нет.
      Ответить
  • Андрей 13 ноября 2015, 17:34
    Здравствуйте! Представьте , что иностранное предприятие предложило Вам стать его официальным представителем в РФ. Оптовая торговля. Запланированный оборот 20.000.000 руб в месяц(240млн/год). Плательщик НДС. Одна группа товаров, три вида или наименования(кормовые добавки). Регистрировать предприятие планируете в губернии ,Смоленском районе(налоговая смоленского р-на). Пофантазируйте,пожалуйста,как бы вы спланировали данный бизнес? Особенно интересует,делили бы ,Вы ,первый год на периоды? Начальный период с малыми оборотами прошли , как ИП и с УСН(например). Второй период,при увеличении оборотов,переход в ООО (или др.форму) и на другую систему налогообложения. ИЛИ изначально ООО.... Заранее СПАСИБО! за Вашу полезную фантазию!!!
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 18 ноября 2015, 17:44
      Андрей, добрый день.

      Мы с аналитиками долго фантазировали и пришли к выводу, что ООО лучше открыть сразу, если вы планируете развивать свой бизнес в больших масштабах. Перерегистрация - дело муторное и сэкономить деньги на налогах и взносах не получится.

      Что касается системы налогообложения, то тут два варианта: ОСНО или УСН. Упрощенка с объектом "Доходы минус расходы" будет выгодна, если расходы составят 60% и больше от доходов. ОСНО подойдет, если среди ваших поставщиков также будут организации на ОСНО.
      Ответить
  • Алексей 14 ноября 2015, 12:28
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста:
    Хочу открыть интернет магазин - продукция - картины художников (моих друзей). По видам деятельности вроде бы подходит пункт:
    20) изготовление изделий народных художественных промыслов;
    Но поскольку картины - это не тот товар который будет продаваться каждый день ... то вопрос стоит в рентабельности такой затеи.
    Подскажите сколько хотя бы примерно стоит патент?
    Ответить
  • Алексей 14 ноября 2015, 13:13
    Расчёт по стоимости патента нашёл здесь ("Налоговый калькулятор"):
    http://smb.gov.ru/services/taxcalcnew/
    Выходит, что если интернет-магазин будет приносить 100.000руб. в год, то стоимость патента - всего 6тыс. при оплате патента на 12 месяцев.
    + Страховые взносы в ПФ РФ составят 18 611руб
    + Страховые взносы в ФФОМС РФ составят 3 651руб

    Итого: При получении прибыли в 100.000руб. за год общий налог составит:
    22,268 рублей.

    Но что если я куплю патент, из расчёта прибыли в 100.000руб в год, а доход за год составит больше этой суммы?
    Подскажите пожалуйста.
    Ответить
    • Алексей 15 ноября 2015, 11:47
      В общем выяснил - не важно что я рисую сам картины - плевать государству.
      Если продаю через сайт - имею право только на ОСН или УСН.
      Ответить
      • Ишеев Кирилл 16 ноября 2015, 11:15
        Добрый день.
        Вы правы: интернет-магазин может работать либо на ОСНО, либо на УСН. В сравнении, УСН проще и выгоднее для ИП. Тем более, если картины изготовлены не вами, то под "народные художественные промыслы" они уже не попадают.
        Существует сложная процедура признания объекта к произведению народного промысла через экспертную комиссию.

        Советую обратить внимание на УСН "Доходы", если расходы планируются небольшие. Еще одним преимуществом для ИП на УСН без сотрудников является возможность полностью уменьшить налог на страховые взносы.

        Успехов!
        Ответить
  • Марина 14 ноября 2015, 15:43
    Здравствуйте! подскажите про систему налогооблажения какую выбрать, мы пока еще размышляем, но и почву подготавливаем. ИП будем оформлять на мужа, планируется небольшой магазинчик с фруктами - овощами в Тамбовской области открыть. город Моршанск называется. наемные работники - если буду работать я? его жена? или это будут штрафы, что я не оформлена? помню по детству родители бизнесом занимались 90-00х годах, так с их слов неоформленный работник = огромный штраф был. сейчас как с этим?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 16 ноября 2015, 10:46
      Добрый день.
      В последнее время штрафы за неоформленных сотрудников стали "страшнее", чем раньше.
      Приведу лишь некоторые последствия для предпринимателя:

      1. предупреждение или административный штраф от 1 000 до 5 000 рублей.
      2. за отказ ИП от официального оформления сотрудника или заключение гражданско-правового договора вместо трудового - штраф от 5 000 до 10 000 рублей.
      3. нарушение требований охраны труда (что бывает очень часто) - от 2 000 до 5 000 рублей
      4. за невыполнение предписаний инспектора - от 1 000 до 2 000 рублей.

      На всякий случай, рекомендую ознакомится со статьей Статья 5.27. «Нарушение трудового законодательства» Кодекса об Административных Правонарушений.
      Ответить
      • Марина 16 ноября 2015, 11:09
        спасибо Кирилл, с оформлением стало все на места, про систему налогооблажения что скажете?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 16 ноября 2015, 11:52
          С системой налогообложения ситуация такая: розничную торговлю в магазине до 50 кв.м для ИП можно перевести на патент (если в Тамбовской области принят закон о патенте), либо на ЕНВД.

          Чтобы понять, что будет для вас выгодно, надо посчитать сколько налогов будете платить и сравнить с планируемыми доходами. Для расчета рекомендую узнать:
          1. площадь магазинчкика.
          2. базовую доходность по патенту (ее можно посмотреть в региональном законе),
          3. К2 - корректирующий коэффициент для ЕНВД. В каждом муниципалитете он свой.

          Посчитать стоимость патента можно с помощью сервиса налоговой: http://patent.nalog.ru/
          Ответить
  • Гость 15 ноября 2015, 09:54
    .
    Ответить
  • Дмитрий 15 ноября 2015, 09:59
    здравствуйте подскажите пожалуйста какой налог выбрать лучше для ОКВЭД 15.84.2 15.33 15.33.2 , если будет пара сотрудников и доход в среднем 70000 руб. в месяц!
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 18 ноября 2015, 15:42
      Добрый день.
      Дмитрий, а реализация шоколадных изделий где планируется?

      Что касается кода 15.33.2, то выгоднее выбрать УСН. А вот выбор объекта налогообложения "доходы" или "доходы минус расходы" будет зависеть от того, какую долю от доходов составят расходы. Если они будут больше 60%, то рекомендую выбрать "доходы минус расходы".
      Ответить
  • Ольга 16 ноября 2015, 10:10
    Добрый день! Хотим открыть ООО, вид деятельности - оптовая продажа продуктов питания! Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения выбрать? Работать с НДС?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 16 ноября 2015, 12:02
      При оптовой торговле использовать ЕНВД или патент нельзя. Поэтому выбирать надо между ОСНО и УСН.

      ОСНО лучше использовать в том случае, если покупателям важен вычет НДС со стоимости купленного товара.

      Для УСН с объектом «доходы минус расходы» нужно смотреть:
      1. установленную в Вашем регионе ставку налога
      2. соотношение доходов и расходов. Если расходы будут больше доход процентов на 60, то стоит выбрать именно «Доходы минус расходы»; меньше, то выгоднее выбрать только «доходы».
      Ответить
      • Евгений 17 ноября 2015, 13:36
        Здравствуйте! Подскажите, услуги распечатки и ксерокопирования под какой попадают ОКВЭД и можно ли работать на патенте?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 17 ноября 2015, 16:34
          Добрый день.

          Для распечатки и ксерокопирования больше всего подходят коды 74.83 «Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу» и 22.22 «Полиграфическая деятельность, не включенная в другие группировки»

          Применять патент при оказании копировальных услуг нельзя, однако предусмотрена возможность перейти на УСН или ЕНВД.
          Ответить
  • Андрей 16 ноября 2015, 13:07
    Здравствуйте! Представьте , что иностранное предприятие предложило Вам стать его официальным представителем в РФ. Оптовая торговля. Запланированный оборот 20.000.000 руб в месяц(240млн/год). Плательщик НДС. Одна группа товаров, три вида или наименования(кормовые добавки). Регистрировать предприятие планируете в губернии ,Смоленском районе(налоговая смоленского р-на). Пофантазируйте,пожалуйста,как бы вы спланировали данный бизнес? Особенно интересует,делили бы ,Вы ,первый год на периоды? Начальный период с малыми оборотами прошли , как ИП и с УСН(например). Второй период,при увеличении оборотов,переход в ООО (или др.форму) и на другую систему налогообложения. ИЛИ изначально ООО.... Заранее СПАСИБО!
    Ответить
  • Виталий 17 ноября 2015, 19:39
    можно ли применять УСН и ОСН с НДС вместе?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 18 ноября 2015, 10:31
      Добрый день.

      Совмещать ОСНО и УСН не получится, так как это запрещено законом.

      Если Вам выгоднее применять именно эти системы налогообложения, возможно, стоит задуматься о том, чтобы разделить бизнес.
      Ответить
  • Мария 19 ноября 2015, 14:40
    Здравствуйте!
    Посоветуйте пожалуйста какой код ОКВЭД выбрать: я сама изготавливаю сувениры и народные куклы и сама же их продаю.
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 19 ноября 2015, 15:28
      Мария, добрый день.

      Под производство кукол больше всего подходит 36.50 "Производство игр и игрушек". Что касается изготовления сувениров, то тут хотелось бы уточнить: какие сувениры и из чего вы их делаете?

      Для торговли можете выбрать 52.48.34 "Розничная торговля сувенирами, изделиями народных художественных промыслов, предметами культового и религиозного назначения, похоронными принадлежностями".
      Ответить
  • Ирина 19 ноября 2015, 22:57
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Какой налог выбрать? Муж хочет заниматься изготовлением ключей, возможно продажа замков, будет устроен один человек. ИП только открыли. Воронеж.
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 20 ноября 2015, 16:05
      Добрый день.

      На мой взгляд, вам стоит выбирать между ЕНВД или УСН (доходы). Обратите внимание, что налог на ЕНВД надо будет платить, даже если деятельности не будет. А вот на УСН размер налога напрямую зависит от дохода: дохода нет - платить налог не надо.

      В любом случае, вам стоит сначала:
      1. прикинуть возможные доходы.
      2. рассчитать примерный размер налога. Только тогда вы сможете понять что выгоднее применять.
      Ответить
  • Ирина 19 ноября 2015, 23:05
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Какой налог выбрать? ИП только открыли. Муж хочет заниматься изготовлением ключей, возможно будет продажа замков, будет трудоустроен один человек. Воронеж. Заранее спасибо!
    Ответить
  • Екатерина 20 ноября 2015, 00:17
    Здравствуйте! Подскажите, открываем ООО в Краснодаре деятельность реклама через соц.сети, какой выбрать налог и ОКВЭД?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 20 ноября 2015, 16:41
      Добрый день.

      Вам подойдут коды 74.40 "Рекламная деятельность" и 72.60 "Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий".

      Что касается системы налогообложения, то выбор небольшой: либо ОСНО, либо УСН ("Доходы минус расходы"). На каждом режиме вы имеете право включить в состав расходов затраты на рекламу (346 статья НК РФ). Также есть нормированные расходы, которые не могут превышать 1% выручки от реализации (264 статья НК РФ).

      Если выбирать по простоте учета, то УСН будет предпочтительнее: сдавать декларацию по УСН надо 1 раз в год, налог платить каждый квартал.
      Ответить
      • Екатерина 20 ноября 2015, 16:44
        Спасибо за ответ!
        Ответить
  • Павел 20 ноября 2015, 05:02
    В одном из комментариев от 13.11 (ответ на вопрос Никиты) прочитал, что при торговле автомаслами не допустим ЕНВД. У меня СТО с услугами по замене масла и других технических жидкостей, код ОКВЭД 50.20. Зарегистрирован на ЕНВД. Естественно я продаю клиентам масло. Следует ли из этого, что мне необходимо переходить на УСН? Пользуюсь Эльбой.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 20 ноября 2015, 17:06
      Добрый день.

      В отношении розничной продажи моторных масел можно применять общую (ОСНО) или упрощенную (УСН) систему налогообложения. Вам, как следует из этого условия, необходимо подать заявление в налоговую о переходе на УСН (так выгоднее, чем на ОСНО). Но перейти на УСН вы сможете только с 1 января 2016 года.

      Совмещение ОСНО и ЕНВД (в отношении ремонта и обслуживания автотранспортных средств) в Эльбе нет.

      Другое дело, что налоговая, скорее всего, доначислит вам налог и может выставить штраф. так как вы неправомерно занимались розничной торговлей маслами на ЕНВД. Чем раньше вы пойдете в налоговую, тем лучше.
      Ответить
  • Павел 20 ноября 2015, 17:13
    Спасибо
    Ответить
  • Александра 22 ноября 2015, 17:24
    Добрый день! Если ОКВЭД 55.21, какую систему налогообложения посоветуете?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 23 ноября 2015, 19:54
      Добрый вечер.

      Выбор небольшой: либо общая система (ОСНО). либо упрощенная (УСН). Я бы рекомендовал начать с упрощенки: вести учет проще,

      Что касается выбора объекта налогообложения, то на я бы остановился сначала на «Доходах». Чем выше будут ваши расходы, темы выгоднее перейти на «Доходы минус расходы». Отличия между ними описаны в статье выше по тексту.
      Ответить
  • Захар 23 ноября 2015, 18:42
    Здравствуйте!!
    Хочу спросить, если в арендную ставку входят 18% НДС, мне еще нужно дополнительно платить за что-то??
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 23 ноября 2015, 19:24
      Добрый вечер.

      Я правильно понимаю, что вы находитесь на УСН и арендуете имущество у городской администрации?
      Если нет, то опишите подробнее ситуацию, при которой у возникает НДС,
      Ответить
  • Елена 23 ноября 2015, 20:34
    Андрей, подскажите, какую систему выбрать для ип с одним продавцом, категория - торговля продуктами питания, в дальнейшем планируется расширение до продажи алкоголя и табачной продукции
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 26 ноября 2015, 13:01
      Добрый день.

      Вы можете выбрать как УСН, так и ЕНВД. Чтобы определиться с системой налогообложения, рекомендую предварительно посчитать доходы и расходы.
      Чтобы понять, какая система будет выгоднее с вашими оборотами, также надо рассчитать примерную сумму налога к уплате.
      Ответить
  • Луиза 25 ноября 2015, 21:59
    Добрый день! Подскажите пжл если я планирую заниматься продажей через интернет-магазин товаров для мастеров маникюра/педикюра, возможно в дальнейшем открыть розничный магазин, какую систему налогообложения выбрать?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 26 ноября 2015, 11:32
      Добрый день.

      Для торговли через интернет-магазин подходит либо УСН, либо ОСНО. С точки зрения простоты ведения учета, упрощенка выглядит предпочтительнее.
      Ответить
  • Оксана 26 ноября 2015, 12:49
    Добрый день. Подскажите какой налоговый режим выбрать.
    Открываю отдел 18 кв.м. по продаже канцтоваров+ услуги по ксерокопированию.
    Возможно ли совмещение в одном отделе ; продажа канцтоваров на патенте, а услуги ксерокопирования на ЕНВД ?
    Или лучше выбрать УПС. Если УПС то, что лучше 6% или 15% и нужна ли ККМ ?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 28 ноября 2015, 20:14
      Добрый вечер!

      Для услуг по ксерокопированию вы можете выбрать как УСН, так и ЕНВД. Розничная продажа канцтоваров попадает под УСН, ЕНВД и патент. При этом ограничений на совмещение режимов налогообложения нет: вы можете выбрать как Патент+ЕНВД, так и УСН+ЕНВД. А можно выбрать только УСН в отношении двух видов деятельности.

      Чтобы подсказать выгодный режим налогообложения, мне потребуется дополнительная информация:
      1. город, в котором хотите открыть точку;
      2. примерные доходы и расходы по обоим видам деятельности;
      3. если будут сотрудники, то сколько
      Ответить
  • Мария 26 ноября 2015, 17:30
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какую систему налогообложения выбрать. Планирую открыть торговую точку 12 кв.м. город Пенза ТЦ Пассаж. Деятельность продажа свежевыжатых соков.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 28 ноября 2015, 18:35
      Добрый день.

      Производство и продажа свежевыжатых соков подпадает как под УСН, так и под ЕНВД.

      На первый взгляд, ЕНВД будет выгоднее, но зависит от некоторых условий:
      1. ежемесячного дохода;
      2. наличия и количества сотрудников.
      Если у вас есть примерные выкладки, готов помочь рассчитать налог :)
      Ответить
  • Сергей 26 ноября 2015, 21:32
    добрый день. Собираюсь продавать кофе с собой (плюс по мелочи выпечку, шоколадки, воду) г. Москва (1-2сотрудника). Оквэд выбрал 52.24.21; 52.24.22; 52.27.36; 53.30; верно?
    Подскажите пожалуйста какое налогообложение выбрать?
    В налоговой говорят патент надо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 27 ноября 2015, 12:45
      Здравствуйте.

      С кодами все верно, кроме последнего. Возможно, вы имели в виду 55.30 «Деятельность ресторанов и кафе». Дополнительно можно указать 55.40 «Деятельность баров» и 55.52 «Поставка продукции общественного питания».

      Для оказания услуг общественного питания (кофе на вынос) патент можно применять в том случае, если есть торговый зал до 50 кв. метров, где можно обслуживать покупателей. Стоимость патента в этом случае составит 180 000 рублей.
      УСН будет выгодно применять при годовом доходе до четырех миллионов (приблизительно, 11 000 рублей в день).
      Ответить
      • Сергей 27 ноября 2015, 15:10
        Кирилл, спасибо за ответ!
        Еще не понятно можно ли использовать ЕНВД?
        Ответить
  • Оксана 26 ноября 2015, 22:39
    Здравствуйте, спрошу еще раз, меня интересует могу ли я применять одновременно два вида налогообложения на одном месте по разным видам деятельности. Открываю отдел канцтоваров, хочу оформить патент на торговлю. Одновременно на этом торговом месте будем оказывать услуги по ксерокопированию, могу ли я на этот вид деятельности применять ЕНВД.
    УПС посчитали выходит много налогов.
    Ответить
  • Рустэм 26 ноября 2015, 22:47
    Доброго времени суток! Планирую зарегистрировать ИП в декабре. Хотел спросить, есть ли разница в том, что я открою ИП в конце года или лучше открывать его в начале года? И если есть разница, то в чем она состоит? Заранее спасибо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 27 ноября 2015, 10:48
      Добрый день.

      Рустэм, регистрироваться стоит тогда, когда вы начнете вести деятельность, чтобы не переплачивать. За ведение деятельности без регистрации налоговая, если поймает вас, может оштрафовать.
      Если регистрация ИП будет в декабре, то вы должны: 1. заплатить страховые взносы за декабрь; 2. сдать годовую отчетность. Если же откроете ИП в январе, то все расчеты с государством будут уже за 2016 год.
      В любом случае, вы сможете воспользоваться нашей акцией для новых ИП "Год Эльбы для начинающих ИП": http://www.e-kontur.ru/new
      Ответить
      • Рустэм 28 ноября 2015, 18:51
        Кирилл, спасибо за ответ. У меня такая ситуация, буду заниматься грузоперевозками, а именно предоставление услуг диспетчера. Если вас не затруднит, ответьте на пару вопросов, 1. Какой ОКВЭД подходит к моей деятельности. 2. Какой вид налога мне лучше выбрать, УСН 6% или УСН (доход+ расход).
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 29 ноября 2015, 17:06
          Из ОКВЭДа вам больше всего подходит 63.21.2 «Прочая вспомогательная деятельность автомобильного транспорта» (стоит указать в качестве основного) и 74.83 «Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу» ( составе есть деятельность, связанная с ответами по телефону).

          На мой взгляд, лучше выбрать УСН «Доходы»: предполагаю, что расходы у вас будут небольшие (в сравнении с доходами). Если будут сотрудники, то на «Доходах» взносы уменьшают налог, а не налоговую базу (как на «Доходы минус расходы»).
          Ответить
  • Айгуль 30 ноября 2015, 02:30
    здравствуйте. скажите, пожалуйста, написано "На применение патента есть ограничение — годовой доход не должен превышать 60 млн рублей." а как налоговая узнает, что доход превысил 60 млн, если отчет не подается?
    и какая сумма является налоговой базой?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 30 ноября 2015, 07:29
      Айгуль, здравствуйте.

      Предприниматель, купив патент, должен вести учет доходов в специальной Книге Учета Доходов. По требованию налоговой предприниматель должен предоставить эту книгу. Также инспекция может запросить выписку с операциями по расчетному счету у банка.

      Налоговая база для патентной системы - это потенциально возможный годовой доход, который определяют местные власти. Найти доход для каждого вида деятельности можно в региональном законе о патентной системе.
      Ответить
  • Гость 30 ноября 2015, 14:21
    А кто скажет. сколько стоит патент?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 30 ноября 2015, 18:23
      Добрый вечер.

      Стоимость патента зависит от вида деятельности и города (региона), в котором планируете вести деятельность. Поэтому подсказать стоимость патента смогу после того, как вы уточните эти значения.
      Ответить
  • Alexa 2 декабря 2015, 12:58
    Здравствуйте. Собираемся регистрировать ИП, не могу решить какое выбрать налогообложение.
    Подскажите пожалуйста.
    Прокат горнолыжного инвентаря + школа инструкторов по горным лыжам и сноуборду. Количество работников 4-5 человек.
    Площадь проката 15кв.м.
    Затрат постоянных нет.
    Какова прибыль...тоже загадка.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 2 декабря 2015, 17:53
      Добрый день.

      К сожалению, даже без примерных цифр подобрать выгодную систему налогообложения сложно.

      Кажется, что стоит начать с УСН «Доходы». Если по ходу жизни поймете, что расходы составляют больше 70% от доходов, то можете перейти на «Доходы минус расходы». На УСН налог зависит от ваших реальных доходов, в этом основное преимущество: заработали мало-заплатили мало. А на ЕНВД платить налог надо будет даже тогда, когда деятельность не вели.
      Ответить
  • Владимир 2 декабря 2015, 16:36
    Здравствуйте, Кирилл!
    Подскажите, пожалуйста, по СН для ремонта часов, что предпочтительнее? Челябинск. Возможны сотрудники в дальнейшем и открытие дополнительных точек.
    Также планируется интернет-магазин по продаже аксессуаров для часов. Читал, что для инет-магазинов подходит только УСН, но и встречал информацию, что если используется как витрина, то можно и ЕНВД. Разъясните, пожалуйста! И код подскажите для инет-магазина, пожалуйста.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 2 декабря 2015, 17:30
      Добрый вечер.

      Про интернет-магазин уточните: в пункте выдаче будет витрина, где покупатель сможет приобрести товар, так?
      Ответить
      • Владимир 3 декабря 2015, 08:03
        СН - Система Налогообложения.
        Витрина в пункте выдачи будет.
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 3 декабря 2015, 12:02
          Начнем с интернет-магазина. Для торговли дистанционным способом (именно так в законе обозначены интернет-магазины), подходит не только УСН, но и общая система (ОСНО). Но с последней связываться не стоит, учет сложнее. Да и в Эльбе работать на ОСНО нельзя ;-) Для интернет-магазина подходит 52.61.2 «Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)».

          Для витрины в пункте выдачи заказа надо будет указать отдельный код из ОКВЭД, так как это уже стационарная розничная торговля. Например, 52.12 «Прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах» (тут выбор зависит от того, чем будете торговать; это примерный код). В отношении такой торговли вы можете выбрать УСН, ЕНВД (если площадь не превысит 150 кв. метров) или патент (площадь должна быть не более 50 квадратов).

          А что касается ремонта часов, то для начала я бы остановился на УСН «Доходы», при условии что расходы будут минимальные; есть риск того, что доходов в первое время доходов может и не быть. А потом уже подумать о переходе на ЕНВД или УСН «Доходы минус расходы». Сменить систему налогообложения можно, она не остается с вами навсегда. Прежде чем принять решение, вам стоит предварительно просчитать возможные доходы и расходы. Только так можно подобрать выгодную для вас систему налогообложения :)
          Ответить
  • Адри 3 декабря 2015, 10:34
    Подскожите ради Бога.ип один инн у меня другой .ипэшка не работает 2 года отчетов никоких.что посоаетуйте...?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 3 декабря 2015, 11:02
      Здравствуйте.
      У вас два ИНН? Какая система налогообложения? Ничего не понял : )
      Ответить
      • Владимир 3 декабря 2015, 11:48
        Адри, не надо свои вопросы вставлять в мои, пишите отдельным постом.
        Кирилл, вы же видите разные имена, вы у меня спросили будет ли витрина, я сказал вам: да.
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 3 декабря 2015, 12:03
          Владимир, только что вам ответил. Если остались вопросы - пишите :)
          Ответить
          • Владимир 3 декабря 2015, 12:07
            Спасибо, Кирилл. Думаю...
            Ответить
  • Светлана 4 декабря 2015, 11:20
    Добрый день, какой налог лучше выбрать, если я одна буду работать в маникюрном кабинете( дома)
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 4 декабря 2015, 14:16
      Добрый день.

      Чтобы определиться с выбором системы налогообложения, нужно просчитывать, а для этого необходимо знать регион и примерные доходы и расходы. Буду рад помочь вам, если укажете эту информацию.
      Ответить
  • Денис 4 декабря 2015, 11:25
    Добрый день! Подскажите пожалуйста какое налогооблажение лучше. Занимаюсь торговлей не так что бы большие суммы но на бутерброд с икрой хватает. Работал по ИП. Сейчас открываю ООО буду пробовать участвовать в тендерах, но и торговлю розничную вести тоже буду. На какое налогооблажение перейти лучше. Сотрудников оформлять буду но позднее до 10 человек.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 4 декабря 2015, 14:13
      Добрый день.

      Денис, пожалуйста, подробнее опишите чем сейчас торгуете, в каких тендерах планируете принимать участие? Так сходу ответить на вопрос сложно: чем больше конкретики, тем лучше :)
      Ответить
  • Ольга 6 декабря 2015, 12:12
    Здравствуйте. Я хочу зарегистрироваться как ИП в декабре и сразу начать деятельность, когда мне нужно будет сдавать годовую отчетность? Уже в декабре или январе? Отчетность будет только за декабрь? До этого я работала в организации по Трудовой книжке.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 6 декабря 2015, 15:35
      Добрый день.

      Уточните, а на какой системе налогообложения вы будете работать?
      Ответить
      • Ольга 7 декабря 2015, 10:37
        Скорее всего по УСН. Спасибо
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 7 декабря 2015, 13:27
          Если УСН, то сдать декларацию вам надо будет в период с 1 января по 2 мая 2016 года. В декларацию пойдут данные за декабрь.
          А вот страховые взносы надо заплатить до конца этого года, до 31 декабря, чтобы потом вы могли уменьшить налог за год (декабрь) на эти взносы.
          Ответить
          • Ольга 7 декабря 2015, 13:53
            Спасибо огромное за консультации. Ещё один вопрос. Хотела зарегистрироваться как ИП в Москве, обратилась в многофункциональный центр госуслуг. Там мне отказали. Сказали, что зарегистрироваться как ИП можно только по месту постоянной прописки. Я прописана в другом городе, не в Москве. Так ли это?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 12 декабря 2015, 21:25
              Добрый вечер.
              Дело в том, что ИП можно зарегистрировать только по месту регистрации/прописки. Поэтому отказ вполне обоснован.
              Ответить
  • Айгера 7 декабря 2015, 14:14
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, хочу открыть ИП, розничная торговля бытовой химией, какую лучше выбрать систему налогообложения? Город работы Оренбург. Сотрудника планирую 1. Или лучше открывать ООО?
    Ответить
    • Гость 7 декабря 2015, 14:49
      Добрый день! Подскажите, хочу открыть ИП и на данный момент работаю официально, ИНН естественно один номер как у физ лица. Могут быть в дальнейшем какие-то риски, то что открыто ИП и работаю еще на другой работе официально.
      Ответить
      • Ишеев Кирилл 7 декабря 2015, 16:47
        Добрый день.

        Открыть ИП вам никто не запрещает. Каких-либо негативных последствий, на мой взгляд, не будет. Обратите внимание, что вы будете платить страховые взносы как предприниматель за себя, а ваш работодатель - взносы за вас как за сотрудника организации.
        Ответить
    • Ишеев Кирилл 7 декабря 2015, 16:11
      Добрый день. Для розничной торговли, на мой взгляд, больше всего подходит упрощенка, когда вы платите налог только с реально заработанных денег. Если расходы составят 70-80% от суммы доходов, то стоит выбрать «Доходы минус расходы», если меньше - то только «Доходы».

      Что касается ЕНВД или патента, то их тоже можно применять для розничной торговли, но размер торговой площади ограничен 150 квадратами для ЕНВД и 50 - для патента. Если необходимо рассчитать примерную сумму налога по этим системам налогообложения, то прошу вас уточнить площадь. С радостью помогу!
      Ответить
  • Мария 7 декабря 2015, 18:28
    Здравствуйте.У мужа одна машина грузовая,работать будит сам.Какую систему налогооблажения лучше выбрать?И какие нужны документы для создания ИП?Спасибо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 7 декабря 2015, 18:48
      Добрый вечер.

      Чтобы зарегистрировать ИП, вам понадобятся:
      1. Паспорт с ксерокопией или его нотариально заверенная копия.
      2. Заявление о гос. регистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, то заявление нужно заверить у нотариуса.
      3.Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей.
      4. Копия Свидетельства ИНН (если его нет — то ИНН вам присвоят в процессе регистрации).
      5. Доверенность на представителя (если кто-то будет сдавать документы за вас).
      6. Уведомление на применение УСН (в 2-х экземплярах).
      Подробнее о том, как зарегистрировать ИП, вы можете прочитать в нашей справочной: http://www.e-kontur.ru/enquiry/4

      Что касается системы налогообложения, то рекомендую рассмотреть УСН, упрощенную систему налогообложения. Есть два варианта: «доходы» и «доходы минус расходы". Применять УСН «доходы» выгодно в том случае, если расходы невелики. Если же в процессе деятельности ожидаются крупные расходы, которые можно учесть при исчислении «упрощенного» налога, лучше выбрать объект налогообложения «доходы минус расходы».
      Есть еще вариант с ЕНВД и патентом, но их размер зависит от особенностей регионального законодательства.
      Ответить
      • Мария 7 декабря 2015, 18:56
        Спасибо.Скажите,а я могу ИП на себя зарегистрировать,машина на муже,но прописка в другом городе,чтобы он туда не ездил?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 8 декабря 2015, 15:31
          Мария, я правильно понимаю, что Вы хотите открыть ИП на себя, но фактически будет работать ваш муж? Если так, то потребуется уточнить вот еще что: между вами заключен брачный договор?
          Ответить
          • Мария 8 декабря 2015, 17:41
            да,в офиц.браке.
            Ответить
          • Мария 8 декабря 2015, 17:42
            А что за договор?В браке официально.
            Ответить
          • Мария 8 декабря 2015, 17:48
            все прочитала)Нет,у нас нету брачного договора.А он обязателен?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 8 декабря 2015, 18:43
              а по поводу первого вопроса не совсем понял. Уточните еще раз: вы планируете открыть ИП на себя, но фактически будет работать ваш муж?
              Ответить
              • Мария 9 декабря 2015, 12:45
                да,планировали именно так.Работать в Брянске муж будит,а прописка у него в другом городе,у меня Брянская.Чтоб не ездить,хотели на меня оформить.
                Ответить
                • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 13:14
                  Понял вас. Подать документы о регистрации ИП в налоговую по месту регистрации можно как по доверенности (на вас или другое лицо), так и по почте с объявленной ценностью при пересылке с описью вложения.

                  Есть еще один вариант - оформить ИП на вас, как и планировалось. Но тут ситуация не такая однозначная. Так, из 37 статьи Конституции РФ следует, что «труд свободен», следовательно никто не запрещает супругу помогать в бизнесе бесплатно (обязанности оформлять близких родственников в Трудовом кодексе нет). Вроде бы и можно. Но я не могу предугадать реакцию проверяющих органов на это. Кажется, что заставят оформлять супруга как сотрудника. Поэтому прибегать к этой схеме не рекомендую. С «удаленной» регистрацией все как-то проще :)
                  Ответить
  • Татьяна 8 декабря 2015, 16:34
    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения целесообразно выбрать, если есть планы заняться консультативными услугами в области образования и репетиторством? Спасибо
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 14:49
      Добрый день. У вас есть несколько вариантов.

      Первый: не регистрировать ИП, но с доходов от репетиторских услуг платить НДФЛ (13%). По итогам обязательно сдавать в налоговую 3-НДФЛ, чтобы отчитаться по этим доходам.
      Второй вариант: зарегистрироваться как ИП. Выбор системы налогообложения у вас большой: УСН, патент или ЕНВД. Предпочтительнее выглядит УСН «Доходы», налог считается только с реального дохода по ставке 6%. Если рассматривать патент или ЕНВД, то размер налога зависит от особенностей местного законодательства.
      Ответить
      • Гость 9 декабря 2015, 16:35
        Добрый день! Еще хотела у вас уточнить, открытие ИП 02.10.2015 закрытие 10.12.2015, за этот период были доходы, как мне отчитаться в налоговую, необходимо декларацию годовую подать в налоговую и уплатить при закрытии ИП?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 21:01
          Здравствуйте.

          Все верно: при закрытии ИП вы должны подать заявление на снятие с учета, подать декларацию по УСН, а также заплатить страховые взносы (сумма рассчитывается за период регистрации).
          Мы подготовили специальную статью о том, как закрыть ИП: http://www.e-kontur.ru/enquiry/59 Рекомендую ознакомиться с ней.
          Ответить
          • Гость 10 декабря 2015, 12:17
            Кирилл, добрый день! Хочу открыть ИП по бухгалтерской отчетности, какой ОКВЭД выбрать? Достаточно будет ОКВЭДа 74.12?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 10 декабря 2015, 12:28
              Добрый день. При регистрации достаточно указать группу кодов (74.12). А чем конкретно вы будете заниматься? Опишите поподробнее, чтобы я смог подобрать самые подходящие коды для вас :-)
              Ответить
              • Гость 10 декабря 2015, 12:34
                Регистрация ООО и ИП, бухгалтерское сопровождение от первичной документации до сдачи отчётности.
                Ответить
                • Ишеев Кирилл 10 декабря 2015, 12:55
                  Понял :) 74.12 вполне достаточно. Он как раз закрывает деятельность в области бух.учета.
                  Ответить
                  • Гость 10 декабря 2015, 13:04
                    Кирилл, спасибо за помощь!:)
                    Ответить
      • Татьяна 9 декабря 2015, 16:42
        Кирилл, благодарю за ответ. Прошу уточнить, как подтверждаются доходы, если работать без ИП? Заключается договор?
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 20:55
          Татьяна, тут еще требуется уточнение: вариант, когда вы не регистрируете ИП, подойдет, если вы оказываете разовые консультационные услуги. Если же занятия/консультации носят систематический характер, то все-таки придется регистрировать ИП.
          Подтвердить доходы, указанные в 3-НДФЛ можно с помощью договора, расписки в получении денежных средств, например.
          Ответить
  • Александр К 8 декабря 2015, 18:00
    Добрый вечер занимаюсь вендингом, купил аппарат и загрузил его товаром, получил ип и теперь встал вопрос какую систему налогаоблажения выбрать:6 процентов, 15 процентов или патент? Город деятельности Москва, возможно МО, что посоветуете и надо ли ставить аппарат на баланс
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 16:52
      Александр, добрый вечер.

      Для розничной торговли больше подходит УСН «Доходы» или патент.
      Рассчитать в каждом конкретном случае «выгодность» того или иного режима налогообложения без информации о планируемых доходах и расходах непросто. В вашем случае дополнительным условием является планируемое количество автоматов, через которые вы будете торговать.
      Ответить
      • Александр К 10 декабря 2015, 13:57
        Кирилл скажите а сколько стоит патент на вендинг и надо ли ставить аппарат на баланс
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 11 декабря 2015, 11:24
          Стоимость патента варьируется в каждом регионе. Чтобы рассчитать точную стоимость для вашего региона, вы можете воспользоваться этим замечательным сервисом: http://patent.nalog.ru/

          Уточните, а вы индивидуальный предприниматель?
          Ответить
  • Гость 9 декабря 2015, 13:00
    Добрый день !У меня ателье применяю упрощенной систему налогообложения плачу 5600 руб. Есть ли смысл переходить на патентную либо на енвд? Проживаю в краснодаре
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 13:32
      Добрый день. А уточните: сколько у вас сотрудников?
      Ответить
      • Анна 9 декабря 2015, 13:33
        я одна работаю
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 13:43
          Анна, расчет такой: на год патент для ателье для ИП без сотрудников стоит 11 100 рублей за год (сумму налога по патенту уменьшить на страховые взносы нельзя), ЕНВД (по максимальному корректирующему коэффициенту=1) равен 6 068 (эту сумму можно полностью уменьшить на страховые взносы, как и УСН).
          Ответить
          • Анна 9 декабря 2015, 13:47
            Т.е в квартал 2775 ?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 13:52
              По ЕНВД налог указан за квартал (за год получается 24 272), по патенту - за год.
              Ответить
          • Анна 9 декабря 2015, 13:55
            Спасибо большое !)а где можно увидеть информацию по стоимости патента ?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 14:10
              Когда вы пойдете в налоговую, чтобы встать на учет по патенту, вам выдадут специальное уведомление, в котором указана сумма налога, а также разбивка суммы (налог можно заплатить как сразу, так и по частям (1/3+2/3)). Рассчитать размер налога вы также можете самостоятельно, с помощью сервиса Налоговой: http://patent.nalog.ru/
              Ответить
          • Гость 9 декабря 2015, 14:02
            Добрый день! Подскажите, было открыто ИП 02.10.2015г., хочу закрыть ИП, так как деятельность уже не веду, как мне уплатить пенсионные взносы, какую сумму и как ее рассчитать? Или дата открытия ИП не влияет на сумму взносов и в любом случае необходимо оплатить 22 261 рублей 38 копеек.
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 9 декабря 2015, 14:14
              Добрый день.

              В статье про обязательные страховые взносы есть формула, по которой можно самостоятельно рассчитать размер страховых взносов за неполный год работы ИП:http://www.e-kontur.ru/enquiry/29. Или обратитесь в отделение ПФР по месту регистрации, чтобы сотрудники помогли вам. Оплатить взносы вы можете как до подачи заявления о прекращении деятельности, так и после.
              Ответить
  • Дмитрий 9 декабря 2015, 18:10
    подскажите, хочу открыть фирму в рф (калининград) фирму по стройке, объемы не самые большие..подскажите пожалуйста, хочу скорее выбрать систему усно, если работы идут с ндс, то верный ли мой пример подсчета налога: 1,18 млн рублей = объем работ, ставка по ндс 18% , значит ндс с работ будет 0,180млн (это к уплате в бюджет за минусом ндс в зачет)...а упрощенный налог платится с 1,18 млн, это значит 6% за минусов льгот по ндфл, верно или 15% налог, это надо с 1,18 отнять ндс и другие затраты потом умножить на налог, верно ли я рассуждаю, подскажите для нерезидента))
    Ответить
    • Дмитрий 10 декабря 2015, 21:47
      а мне так и не ответили((
      Ответить
      • Ишеев Кирилл 11 декабря 2015, 10:49
        Добрый день.

        Выбор системы налогообложения зависит еще и от того, кто будет вашими заказчиками. Если это крупные организации на ОСНО, то лучше также выбрать общую систему, чтобы не переплачивать налоги. В остальных случаях можно выбрать УСН.
        Ели расходы составят 70-80% от доходов и все расходы вы сможете подтвердить документально, то выгоднее выбрать УСН «Доходы минус расходы». Подробный перечень расходов, которые можно принимать для уменьшения доходов можно найти в статье 346.16 Налогового кодекса. На УСН «Доходы» налог считается как 6% от поступивших оплат.
        Ответить
  • Дмитрий 9 декабря 2015, 18:12
    и если можно, подскажите ваши обязательные страховые взносы на работников по ндфл и страхованию, и платится ли ндфл с договоров подряда.. извините, если что-то не правильно называю...Спасибо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 11 декабря 2015, 11:00
      Стандартная ставка НДФЛ составляет 13%. Эту сумму работодатель удерживает из зарплаты сотрудника и перечисляет в бюджет. Для страховых взносов также есть стандартная ставка, которая равна 30%: 22 % - в ПФH, 2,9% - в ФСС на случай временной нетрудоспособности, 5.1% - в ФФОМС. Также работодатель, в зависимости от вида деятельности, платят страховой тариф; он варьируется от 0,2 до 8.5%.
      Что касается договора подряда, то тут все просто: платить НДФЛ надо.
      Ответить
  • Елена 10 декабря 2015, 16:06
    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста,какую систему налогообложения лучше выбрать.
    С января арендую площадь 110 кв.м. в мебельном салоне г. Москвы.Розничная торговля мебелью.ИП...пока без сотрудников...
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 декабря 2015, 19:13
      Добрый день. Для вас больше всего подходит УСН «Доходы минус расходы», при условии, что расходы сможете документально подтвердить (по накладным) и расходы составляют больше 60-70% от ваших доходов. Во всех остальных случаях подходит УСН «Доходы».
      Ответить
  • Диляра 10 декабря 2015, 21:45
    Добрый вечер! Подскажите пожалуйста какой вид налогообложения выбрать? Хочу печь и сдавать в магазины кондитерские изделия, восточные сладости. В Крыму. Буду работать сама.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 декабря 2015, 19:22
      Добрый вечер. Если у вас будут большие обороты и расходы (70-80% от доходов), то лучше выбирать УСН «Доходы минус расходы». При небольших затратах и оборотах больше подходит УСН «Доходы».
      Ответить
  • Артем 11 декабря 2015, 14:46
    Добрый день !
    собираюсь открыть ООО, деятельность будет такая 72.50 Техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники.
    51.43 Оптовая торговля бытовыми электротоварами, радио- и телеаппаратурой
    Посоветуйте систему налогооблажения.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 декабря 2015, 20:59
      Артем, добрый вечер.

      Для обслуживания и ремонта больше подходит УСН «Доходы» или ЕНВД (если в вашем регионе для этого вида деятельности есть возможность применять ЕНВД; вы можете это проверить в местном законодательстве). Для оптовой торговли больше подходит уже УСН «Доходы минус расходы».
      Рассчитать выгодный режим можно, но для этого нужно знать примерные доходы и расходы, регион/город деятельности и особенности местного законодательства в отношении каждого из режимов.
      Ответить
  • Дмитрий 11 декабря 2015, 19:28
    Здравствуйте! Хочу зарегистрировать ООО, какую форму налогообложения выбрать. Сфера: ремонты и малоэтажное строительство, в дальнейшем добавится производство. в штате планируется до 15 сотрудников. Посоветуйте, какую форму налогообложения лучше выбрать. Заранее благодарю!
    Ответить
    • Дмитрий 11 декабря 2015, 19:47
      Мой город Новосибирск
      Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 декабря 2015, 21:11
      Дмитрий, добрый вечер. Для строительной фирмы можно применять как общую систему (ОСНО), так и упрощенную (УСН).
      Если вашими заказчиками будут юридические лица на общей системе, то предпочтительнее выбрать ОСНО, чтобы вы могли принимать к вычету входящий НДС. Если же среди клиентов будут население, то проще выбрать УСН «Доходы минус расходы»: при документальном подтверждении расходов у вас будет возможность уменьшать доходы на сумму расходов при расчете налога.
      Ответить
  • Артем 12 декабря 2015, 16:34
    Добрый день.
    Планирую открыть ИП, что бы сдавать свой парк автомобилей без водителей в такси.
    УСН от дохода лучше выбирать??
    Код ОКВЭДа будет верным 71.21.1 ?
    Если я заберу свои машины обратно и не буду заниматься деятельностью, год без дохода будет, какие платежи?
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 12 декабря 2015, 23:27
      Артем, здравствуйте.

      По поводу кода ОКВЭД не соглашусь. На мой взгляд, вам больше подходит 71.10 «Аренда легковых автомобилей». Что касается выбора системы налогообложения, то я бы рекомендовал выбрать именно УСН «Доходы». Но чтобы точнее подобрать режим налогообложения, надо прикинуть примерные доходы и расходы. И на основании этих данных уже считать размер налога.
      Обратите внимание: ИП, даже если не ведет деятельность, но не снимается с учета, должен платить страховые взносы. А вот налог на УСН, вне зависимости от выбора («доходы» или «доходы минус расходы») платить не надо.
      Ответить
  • Залецкий Богдан 13 декабря 2015, 00:15
    Есть две ОООшки . Расположены в разных регионах: одна в Башкирии, другая в Мордовии. Одна- продавец. Другая - покупатель. Я живу в Татарстане. Сводить напрямую их невыгодно мне. Счета хочу пропускать через свою фирму, которую не знаю как открыть: ООО или ИП. Посоветуйте, что именно открыть и какую систему налогообложения выбрать? Заранее спасибо!
    Ответить
    • Павел Орловский 14 декабря 2015, 09:38
      Если ООО готовы работать с ИП - то ИП всегда выгоднее. По системам налогообложения - если Одна из ООо готова заключить агентский договор, то стоит брать УСН Доходы 6%, Если работать по обычному договору поставки, то выгоднее УСН доход-расход. Но это предварительно. На конкретных цифрах может иной расклад получиться.
      Ответить
  • Гость 13 декабря 2015, 12:23
    Здравствуйте. Я собираюсь открывать ИП по перевозке грузов на автотранспорте (газель). Какую систему налогооблажения мне лучше выбрать? Доход с одной машины 60 т.р. Увелечение машин возможно до 5. Денежные средства будут зачисляться на расчетный счет 1-2 раза в месяц.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 13 декабря 2015, 18:28
      Добрый вечер. Верно понял, что машина пока одна будет? А каком регионе и городе будете регистрировать ИП? Так я смогу вам рассчитать выгодную систему налогообложения.
      Ответить
  • Мария 14 декабря 2015, 09:55
    Здравствуйте. Буду регистрироваться как ИП, но деятельность хочу вести в Москве, т.к. ЕНВД В Москве не применяется - буду работать по УСН (розничная торговля косметикой). ККТ тоже нужно будет регистрировать в налоговой по месту регистрации ИП. Как зарегистрировать кассовый аппарат в этом случае? Спасибо
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 14 декабря 2015, 11:18
      Мария, добрый день. Вы регистрируете ИП по месту проживания (прописки). После этого подаете документы для регистрации ККТ также по месту проживания.
      Порядок регистрации можно изучить в статье: http://www.e-kontur.ru/enquiry/209
      Ответить
      • Мария 14 декабря 2015, 18:33
        Кирилл, добрый вечер. Так как я хочу вести деятельность в Москве, значит там же буду приобретать ККТ и заключать договор о техобслуживании. Далее я должна буду привезти ККТ в налоговую по месту регистрации ИП (Саратов). В данной статье написано, что при регистрации ККТ должен присутствовать и специалист-поставщик ККТ. Как же это сделать, если ККТ я буду покупать в Москве, а регистрировать в Саратове? Этот специалист-поставщик ККТ должен будет приехать из Москвы в Саратов? Мне непонятен этот момент? Спасибо
        Ответить
        • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 15:04
          Мария, здравствуйте!
          Рекомендую обратиться с этим вопросом в налоговую или к специалистам центра технического обслуживания ККТ.
          Думаю, там вам помогут подобрать оптимальное решение в этой ситуации :)
          Ответить
      • Константин 15 декабря 2015, 10:53
        Подскажите, если у меня ИП вид деятельности консультационные услуги на УСН 6%, но сейчас еще добавил вид деятельности оптовая торговля БАД, подсчитал примерно что по ней выгодней будет УСН 15%(доход минус расход). Можно как то совместить эти два вида налогообложения или только один вид может быть на все виды деятельности? И если переводить все на УСН 15, то что нужно сделать? И что может считаться расходами при УСН 15? Спасибо
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 15 декабря 2015, 12:02
          Константин, добрый день.

          Увы, но совмещать УСН с разными объектами налогообложения («Доходы» и «Доходы минус расходы») нельзя. Поэтому придется выбрать только один вариант.

          Чтобы перейти на УСН 15%, необходимо подать в налоговую уведомление о смене объекта налогообложения по месту регистрации не позднее 31 декабря этого года, если с 2016 года вы хотите перейти на «Доходы минус расходы». Уведомление можно составить как по форме 26.2-6, так и в произвольной форме.
          Ответить
          • Константин 15 декабря 2015, 12:07
            Спасибо, Кирилл! А какие именно расходы могут учитываться при"минусовке" на УСН 15?
            Ответить
            • Ишеев Кирилл 15 декабря 2015, 12:22
              Например, расходы на командировки, уплату страховых взносов, на канцтовары и так далее. Перечень таких расходов довольно большой, его можно посмотреть в Налоговом кодексе, в статье 346.16 «Порядок определения расходов».
              Ответить
              • Екатерина 15 декабря 2015, 13:16
                Кирилл, добрый день! Подскажите под ОКВЭДы 74.40 "Рекламная деятельность" и 72.60 "Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий", можно применять патентную систему налогообложения?
                Ответить
                • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 15:19
                  Екатерина, добрый день!
                  Для патентной системы налогообложения эти коды не подойдут.
                  Указанные вами коды применимы для УСН и ЕНВД.
                  Ответить
                  • Екатерина 17 декабря 2015, 16:33
                    Добрый день! Подскажите, а как это будет на ЕНВД. Какая отчетность и сколько уплачивать налогов? Заранее, спасибо!
                    Ответить
                    • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 16:48
                      Екатерина, здравствуйте!

                      Ежеквартально вы будете отправлять в налоговую декларацию по ЕНВД, которая является главной отчетной формой на указанной системе налогообложения.

                      Сумму налогов к уплате по вмененному доходу вы можете прикинуть самостоятельно, а поможет вам в этом наша статья: "Как организации и ИП становятся плательщиками ЕНВД" - http://www.e-kontur.ru/enquiry/56
                      Ответить
      • Наталья 21 декабря 2015, 14:16
        Доброго времени суток) ИП, зарегистрирован в Екатеринбурге, открываю салон красоты, пока без медицинских услуг, пока сама, без работников, в дальнейшем планирую 3-4 сотрудника. Какой вид налогообложения лучше выбрать? В течение какого времени уведомить налоговую об этом выборе? Нужна ли ККМ?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 25 декабря 2015, 18:02
          Наталья, здравствуйте!

          Для салона красоты подходит несколько систем налогообложения: ПСН, ЕНВД и УСН.

          Рекомендую рассмотреть патентную систему налогообложения.

          Плюсом ПСН является тот факт, что вы просто покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности. Все что требуется — вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов. Стоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти. Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

          На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей. Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.

          ИП на патенте при работе с наличными освобождаются от применения кассовой техники.
          Ответить
  • Алла 15 декабря 2015, 20:42
    Здравствуйте, Кирилл! Мы ООО на УСН доходы 6%., Санкт-Петербург. Сейчас увеличились расходы. Подумываем о переходе на УСН доходы-расходы. Если я правильно поняла, в Питере это 7% без уменьшения на взносы и т.д.? Скажите, пожалуйста, будут ли учитываться расходы на аренду помещения, для нас это существенно.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 16:33
      Алла, здравствуйте!

      Все верно, в Санкт-Петербурге для всех ООО и ИП на УСН (доходы-расходы) уставлена фиксированная ставка - 7%.

      Да, аренда помещения будет учитываться в ваших расходах.
      Ответить
  • Елена 16 декабря 2015, 16:32
    Можно работать без кассы на усно доходы минус расходы, если продажи оптовые продукты сделки проходят как за наличный расчёт так и безналичный? Сотрудников нет!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 декабря 2015, 20:50
      Елена, здравствуйте!
      ИП может работать без кассы.
      А вот, если вы являетесь сотрудником ООО, то без кассы тут не обойтись :)
      Ответить
  • Елена 17 декабря 2015, 10:00
    Добрый день, объясните, пожалуйста, если человек открыл ип, но бизнес не пошел, ип не закрыл, должен ли он платить налоги, если
    доход так ни разу и не получил?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 декабря 2015, 20:59
      Елена, все зависит от вашей системы налогообложения.
      В любом случае, если доходов нет, то вы уплачиваете фиксированные страховые взносы в ПФР и ФФОМС.
      Ответить
  • Кузнецов Евгений 17 декабря 2015, 11:56
    Здравствуйте!У меня ИП. Сейчас у меня есть мелкий бизнес: бытовые услуги(розница, ритуальные услуги, венки, памятники) Я подаю отчётность по ЕНВД. Я хочу открыть новое напрfвление , оптовая торговля строительной ,бытовой и авто химией. Товар закупаю с НДС.Какую систему налогообложения мне выбрать ? Как быть с ЕНВД ? Как то совместить ЕНВД и опт? или открыть ещё ИП(на жену) или ООО?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 декабря 2015, 19:55
      Евгений, здравствуйте!

      Кроме ЕНВД у вас должна быть другая базовая система налогообложения. Например, общая (ОСНО), которая позволяет работать с НДС,

      Если это так, то я рекомендую осуществлять деятельность по оптовой торговле именно на этой системе налогообложения.

      ЕНДВ будет спокойно сосуществовать с ОСНО и вам не потребуется ничего дополнительно открывать :)
      Ответить
  • Андрей 23 декабря 2015, 09:57
    Скажите пожалуйста, хочу открыть ООО для нескольких видов деятельности - разработка сайтов и продажа обуви. Это возможно? Подойдет ли УСН 6% ? И еще вопрос - получается из тех денег, которые поступают на мой счет, я буду уплачивать взнос в пенсионный фонд и налог 6%, остальное получаю наличными на руки, верно или еще есть какие-то взносы?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 декабря 2015, 09:03
      Андрей, здравствуйте!
      Да, такое возможно :)
      И УСН 6% является подходящей системой налогообложения для этих двух видов деятельности.
      Еще необходимо будет уплачивать взносы с зарплаты в ФСС.
      Напомню, генеральный директор - это один из сотрудников ООО.
      Ответить
  • Мария 25 декабря 2015, 15:58
    Добрый день! Планирую открыть ИП в Московской области. Небольшой магазин розничной торговли игрушками для детей. Может будет один наемный продавец. Код оквэд будет 52.48.24? Правильно? И подскажите какую форму отчётности выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 29 декабря 2015, 18:33
      Мария, здравствуйте!

      На мой взгляд, ОКВЭД подходит :)

      Скорей всего, речь идет о подходящей системе налогообложения (СНО)?
      С вашим кодом можно работать на нескольких СНО: ЕНВД, Патент и УСН.
      Про особенности каждой, вы можете узнать из нашей статьи. Вам необходимо самостоятельно принять решение, поскольку все зависит от условий ведения вашего бизнеса.
      Ответить
  • Наталья 26 декабря 2015, 23:02
    Здравствуйте! Мы с подругой планируем открыть клуб семейных развлечений (детский клуб). Оквэд 92.72 и 92.31.2. Планируемая площадь помещения 80-90 квадратных метров. Помогите, пожалуйста, определиться с формой собственности (ИП или ООО) и системой налогообложения.
    Под ИП патент мы, по всей видимости, не попадаем.
    Если ИП, то один из нас -Ип, другой оформляется как бухгалтер.
    Поедполагаемые доходы в год 3 млн руб, расходы 2,3 млн. Заработная плата минимальная 11,7 тысяч рублей. Регион Санкт-Петербург.
    По нашим приблизительным расчетам, выгоднее всего получается ИП доходы-расходы 7%. Правы ли мы? Спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 10:34
      Наталья, доброе утро!

      Да, под патент по этим кодам вы не попадаете.
      Во всяком случае, 92.31.2 подходит только под УСН.

      Думаю, что вам лучше открыть ИП, потому что, если вы захотите заниматься развивающими и образовательными играми и откроете ООО, то вам потребуется лицензия, а получить ее дело очень трудоемкое.

      Соглашусь, что в самом начале, когда будет много расходов лучше выбрать УСН (доходы-расходы).
      Ответить
      • Наталья 10 января, 21:21
        Михаил, спасибо за ответ. Мы собираемся организовывать праздники для детей:дни рождения, например. То есть стол, атрибутика, шары, дискотека, аниматоры, так же игровая зона. Без приготовления еды, родители сами будут ее приносить (сладкий стол). Ращвивающие занятия пока не планируем.
        А еще, модем ли мы работать с бланками строгой отчетности?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 12 января, 19:35
          Наталья, добрый вечер!

          Понял вас.

          Успехов вам в этом нелегком деле!

          С БСО вы сможете работать, если будете оказывать услуги населению (п. 2 ст.2 Федерального закона №54-ФЗ от 22.05.2003).
          БСО можно применять и в расчетах с ИП (Постановление Пленума ВАС РФ от 31.07.2003 №16).
          Напомню, при расчетах с организациями БСО применять нельзя.
          Ответить
  • Шухрат 27 декабря 2015, 15:49
    Добрый день! Подскажите пожалуйста,хочу открыть тир,нужно ли тогда регистрировать ип и какой налог выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 11:26
      Шухрат, доброе утро!

      Думаю, что стоит пройти регистрацию, потому что, если обратиться к законодательству РФ, то предпринимательская деятельность определена, как самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имущества, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

      Напомню, что за ведение предпринимательской деятельности без гос. регистрации установлена административная ответственность - штраф до 2000 рублей.

      Рекомендую еще раз ознакомиться с нашей статьей для выбора оптимальной системы налогообложения :)
      Ответить
  • Дмитрий 27 декабря 2015, 16:23
    Я планирую открыть копи центр плюс фото в одном. Возможно в дольнейшем ремот компов какой нужен код и какой лучше выбрать налог. Зарание спасибо.
    Ответить
    • Коробицина Дарья 31 декабря 2015, 11:58
      Добрый день!

      На мой взгляд, вам подойдут такие коды:
      74.81 - деятельность в области фотографий. Этот код включает изготовление фотографий и обработку фотопленок.
      74.83 - предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по перевод. Этот код включает копирование, светокопирование и аналогичную деятельность по изготовлению копий.
      72.50 - техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники.

      Выбор системы зависит от многих факторов, прежде всего, от предполагаемых доходов и расходов. У каждой из систем налогообложения есть свои плюсы и минусы, которые мы перечислили в статье:) Для деятельности фотоателье вы можете рассмотреть любой из перечисленных вариантов: УСН, патент, ЕНВД.
      Ответить
  • Гость 28 декабря 2015, 00:32
    Добрый день! Открываем магазин (небольшой, 4-10 кв.м.) пока одну точку с 2 продавцами в торговом центре. товар - парфюмерия, в основном духи. Закупаем заграницей. Подскажите пжл какую систему налогообложения выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 12:10
      Добрый день!

      На мой взгляд, если доходы от бизнеса невелики, он только начал работу, или бизнес не подходит под патент и ЕНВД то, скорее всего, больше подойдет "упрощенка" - УСН.
      Ответить
  • Власов Евгений 29 декабря 2015, 15:10
    У меня небольшой копи-центр.Офис -20м2. Количество рабочих-1чел.(я).Подскажите пожалуйста какой налог мне выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 15:11
      Евгений, добрый вечер!

      Для копицентра наиболее удачными системами налогообложения являются "упрощенка" (УСН) и ЕНВД.

      Думаю, на первых порах можно присмотреться к УСН, выбрав для себя оптимальный вариант налога - "доходы" или "доходы-расходы", так как тут все зависит от особенностей бизнеса.
      Ответить
  • Андрей 29 декабря 2015, 17:32
    У меня небольшая дизайн студия, мы занимаемся дизайном и архитектурой.
    Работаю не один. Есть сотрудники, причём кто-то из них хочет получать ЗП, а кто-то сдельно.
    Какой тип выбрать, сотрудников не более 5 человек.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 15:30
      Андрей, добрый вечер!

      Как правило, студии выбирают УСН.

      Если говорить о варианте налогообложения - доходы или доходы-расходы, тут можно прикинуть, руководствуясь следующим правилом: если официальные расходы составляют меньше 60% выручки, то выгодно налогообложение по доходам (6%), если больше 60% — доходы-расходы.
      Ответить
  • Станислав 30 декабря 2015, 11:39
    Здравствуйте!
    Планирую открыть детский бассейн (дети до 4 лет), какую систему выбрать? Персонал 5 человек, помещение в аренде. Правильно ли будет выбрать код ОКВЭД 92.61
    Спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 11 января, 14:15
      Станислав, добрый день!
      Уточните, пожалуйста, бассейн является оздоровительным центром для детей или это будет просто бассейн для плавания?
      На мой взгляд, ОКВЭД вы подобрали правильно.
      Ответить
  • Петр 3 января, 20:00
    Здравствуйте! Я занимаюсь дизайном интерфейсов, веб-сервисов.
    Скажите, подходит ли мне Патентная система налогообложения (услуги по оформлению интерьера жилого помещения и услуги художественного оформления)?
    Я планирую работать с иностранным заказчиком, получать платежи безналом. Без кассовго аппарата. Один сотрудник.
    Или мне придется все же выбирать УСН? Спасибо.
    Ответить
  • Андрей 3 января, 21:51
    Не могу найти, сколько стоит патент?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января, 11:08
      Андрей, здравствуйте!

      Уточните, пожалуйста, из какого вы региона?

      Стоимость патента рассчитывается по формуле: ГД х 6%, где: ГД - потенциально возможный годовой доход.

      ГД Свой для каждого региона РФ.

      6% - налоговая ставка (ст.346.50 НК РФ).

      В законе субъекта РФ указываются величина потенциально возможного (ГД) по каждому из видов предпринимательской деятельности. Размер потенциально возможного дохода устанавливается на один календарный год. Если законом субъекта годовой доход на следующий календарный год не изменен, то действует доход, установленный на предыдущий год.
      Ответить
  • Рамзия 3 января, 22:27
    Здравствуйте.работаю в салоне парикмахером, заставили всех открыть ип.что можете посоветовать, так как выручка почти на уровне выплат аренды и налогов
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января, 11:12
      Рамзия, здравствуйте!

      Не совсем понял суть вашего вопроса.

      Вас интересует оптимальная система налогообложения или сервис для ведения бизнеса?
      Ответить
  • Яна 3 января, 23:05
    Здравствуйте!!!Буду открывать магазин бытовой химии,хотела бы спросить какой лучше выбрать налог ЕНДВ или патентная система налогообложения???
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января, 11:32
      Яна, здравствуйте!

      Все зависит от объемов помещения и выручки.

      Скажу точно, торговля бытовой химией попадает под ЕНВД - раз в квартал нужно будет сдавать декларацию и платить налоги.

      В последнем КВПДП информации о вашем виде деятельности я не обнаружил, поэтому патентная система налогообложения под вопросом.
      Ответить
  • Михаил 6 января, 01:47
    Добрый день. Хочу открыть точку в ТЦ г.Челябинск по продаже кофе (в зернах и молотого). Подскажите какой ОКВЭД подойдет и какую систему налогооблажения выбрать? Спасибо
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января, 14:45
      Михаил, здравствуйте!

      На мой взгляд, вам подойдет ОКВЭД: 52.27.36 "Розничная торговля чаем, кофе, какао".

      Думаю, в качестве системы налогообложения вы можете выбрать ЕНВД.
      То есть ваш налог не будет зависеть от выручки, а будет зависеть от площади торгового места. Налог будет в виде фиксированной суммы
      Ответить
  • mr.linkin 7 января, 11:58
    Доброго времени суток друзья, с новым годом и конечно же с Рождеством!!!!
    Теперь по теме, 30 декабря:-) подал документы на ооо, 16-го забирать,
    Профиль монтажная орг. ОКВЭДы на 2-х листах:-)
    1- позновать все прелести ведения данного бизнеса планирую постепенно,
    То есть я пока не готов начать платить кучу налогов за то чего ещё не делал или не понимаю, УСН сейчас для меня был бы правильным вариантом???? И. когда я должен это решить?
    2- УСН это если я пока ещё ничего не заработал то здаю нулевую отч.??
    3-Ишеев Кирилл почему вы помогаете нам?? В любом случае вы молодец!!!
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 17:22
      Здравствуйте.
      1. При выборе УСН вы освобождаетесь от
      а) налога на прибыль организаций
      б)налога на имущество организаций
      в)налога на добавленную стоимость.
      Существует закрытый перечень требований, соответствуя которым компания может осуществить переход на УСН, условия перечислены в ст. 346.12 НК РФ.
      Вновь зарегистрированным ООО можно перейти на упрощённую систему налогообложения с даты регистрации. С этой целью организация должна в течение 30 календарных дней с момента регистрации в налоговом органе представить уведомление о переходе на УСН.
      2. Если вы не ведете деятельность, то отчетность вы будете сдавать нулевую, независимо от того, на какой системе налогообложения находитесь.
      Ответить
  • Владимир 8 января, 13:59
    Добрый день.

    Планирую открыть ИП во Владимирской области (прописка в области). Направления деятельности: продажа мыла ручной работы, основы и материалов для мыла ручной работы. Хотим работать вместе с подругой (инвализ 3 гр.).
    Соответственно вопросы:
    1) какие оквэд и формы налогообложения применимы?
    2) как нам вести деятельность лучше? ООО, ИП и нанять её, ИП на неё и нанять меня + доверенность на меня и какие-то меры снижения финансовых рисков, 2 ИП и делать какое-то соглашение? ООО не очень хочется из-за жесткой кассовой дисциплины и сложной бухгалтерии.
    3) Если захотим открыть интернет-магазин, то как изменится налогообложение?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января, 19:03
      Владимир, здравствуйте!
      Постараюсь вам помочь.

      1. Думаю, что в качестве основного кода можно выбрать следующий:
      52.33 "Розничная торговля косметическими и парфюмерными товарами".
      Дополнительные коды:
      24.51.3 "Производство мыла и моющих средств";
      52.33.2 "Розничная торговля туалетным и хозяйственным мылом".

      При розничной торговле возможно применение трех систем налогообложения - УСН, ОСНО (напомню, Эльба не умеет работать с общей системой) и ЕНВД. Рекомендую еще раз ознакомиться с нашей статьей и сделать оптимальный для вас выбор системы налогообложения.

      2. На мой взгляд, лучше открыть ИП, а подругу устроить к себе сотрудником.

      3. Если продажа будет осуществляться через интернет, вам подойдет только УСН.
      Кстати, тогда и основной код ОКВЭД будет другой: 52.33 "Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)".
      Ответить
  • Татьяна 8 января, 16:04
    Здравствуйте, хочу открыть ИП в г.Тулуне Иркутской области. Розничная торговля промышленными товарами,стройматериалами, 2-3 сотрудника. Подскажите пожалуйста какую систему налогообложения выбрать. Спасибо
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 18:28
      Здравствуйте. ОСНО следует рассматривать только в том, случае, если Вашими клиентами в основном будут организации на ОСНО. Им выгоднее работать с НДС.

      При выборе ЕНВД вам нужно предварительно рассчитать налог, так как при розничной торговле он зависит от кв. м. помещения.
      При ЕНВД Вы можете вычитать из налога страховые взносы за работников. Это тоже немалый плюс.

      Упрощенная система налогообложения (УСН)
      УСН бывает:
      - Доходы
      - Доходы-Расходы

      УСН (Доходы) не выгодна при розничной торговле.
      При розничной торговле в большинстве случаев применяют УСН (Доходы-Расходы). Но и учет при этом объекте налогообложения сложнее.
      Ответить
  • Елена 8 января, 23:21
    Здравствуйте подскажите пожалуйста собираюсь открывать ИП торговля детской одеждой в Н. Тагиле площадь 10кв , какой лучше выбрать налог
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 18:34
      Здравствуйте. При наличии торговой точки лучше выбрать систему налогообложения ЕНВД.
      Ответить
  • Гость 9 января, 02:45
    Здравствуйте!а может ли ип на разные ОКВЭД использовать разную налоговую базу?!доходы и доходы-расходы!
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 18:36
      Здравствуйте. У вас может быть несколько видов деятельности на разных системах налогообложения: УСН+ЕНВД, УСН+Патент, ЕНВД+Патент. Однако, УСН доходы и УСН доходы минус расходы совмещать нельзя.
      Ответить
  • Гость 11 января, 22:43
    Какой подойдет для подарков?
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 20:34
      Здравствуйте. Конкретизируйте ваш вопрос, пожалуйста.
      Ответить
  • Дмитрий 11 января, 23:55
    Можно ли подать заявление на переход с УСН на ЕНВД с опозданием на год!!! и получить штраф!!! и как правильно это сделать????
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 20:36
      Здравствуйте. Не совсем понятно, вы спрашиваете или утверждаете?
      Для УСН нужно подать уведомление в налоговую в течение 30 дней после регистрации или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года.
      Для ЕНВД нужно подать уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности.
      Ответить
  • Мария 12 января, 15:46
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, регион регистрации ИП должен совпадать с местом ведения деятельности? Сама прописана в Москве, торговую деятельность планирую осуществлять в Барнауле. Наверное там есть пониженные региональные ставки. И какой юридический адрес лучше указывать в реквизитах?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 13 января, 14:20
      Мария, здравствуйте!

      Не обязательно, адреса могут различаться.

      Если ваша торговая деятельность попадает под ЕВНД, то нужно будет отчитываться в барнаульскую налоговую.

      Понятия юридического адреса для ИП нет, вы указываете адрес по прописке.
      Ответить
  • Софья 13 января, 13:09
    Здравствуйте. Какая система налогообложения более выгодна для кафе, оформленного под ООО. В штате есть сотрудники. Процент расходов высокий.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 13 января, 19:14
      Софья, добрый вечер!

      На мой взгляд, вам подойдет упрощенная система налогообложения доходы минус расходы - налоговая ставка составляет от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода от этого вида деятельности.
      Ответить
  • Ирина 13 января, 13:22
    Здравствуйте!Планируется открытие ИП :розничный магазин по продаже маникюрных принадлежностей и материалов в г.Саратове.Аренда магазина общ,площадью 30 кв.м.,торговый зал 12 кв,м.Планируется в дальнейшем найм 1 работника.Подскажите,пожалуйста: 1)какое ОКВЭД;2)Наиболее выгодная для меня форма налогообложения;3)Налог платится со всего магазина или только с торговой площади?Помогите,пожалуйста,рассчитать размер налога.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января, 12:03
      Ирина, здравствуйте!

      1. Кодов ОКВЭД в вашем случае может быть несколько, нужно выбрать, какой из них будет основной, а какие можно отнести к дополнительным.

      Перечень кодов:

      93.02 Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты;
      52.3 Розничная торговля фармацевтическими и медицинскими товарами косметическими и парфюмерными товарами;
      51.45 Оптовая торговля парфюмерными и косметическими товарами.

      2. Систему налогообложения следует выбрать ЕНВД или УСН. Прочитать про преимущества каждой вы можете в нашей статье.

      3. Все зависит от выбранной системы налогообложения. Если у вас будет ЕНВД, налог будет рассчитываться исходя из общей торговой площади. УСН к площади не привязан.
      Ответить
  • Александр 13 января, 15:20
    Здравствуйте, собираюсь заниматься перепродажей оптовой продукции в розницу через интернет-магазин. какую систему налогообложения стоит выбрать и к каким затратам готовиться, если, к примеру, бизнес не пойдет и заказов просто не будет?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января, 13:38
      Александр, здравствуйте!

      Думаю, что стоит начать с подходящего кода ОКВЭД?

      Для интернет-магазина подойдет следующий код: 52.61.2 "Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)".

      Если ориентироваться на этот ОКВЭД, вы можете выбрать только упрощенку (УСН).

      "К каким затратам готовиться?" Тут все зависит от объекта налогообложения и самой ситуации.
      Если заказов (доходов) за определенный период вовсе не будет - это значит, что и авансовый платеж вам совершать не нужно. А вот, если у вас будет выбрана УСН (доходы минус расходы) и сумма расходов будет больше, чем сумма ваших доходов, то по итогам года вы должны будете уплатить минимальный налог.
      Ответить
  • Светлана 13 января, 15:53
    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, на ЕНВД по месту ведения деятельности ИП иногда выставляю счета на оплату по безналичному расчету различным ООО и ИП без НДС. В налоговую по месту регистрации сдаю нулевую декларацию по ндс. Я правильно делаю или что-то не так?
    Спасибо.
    Ответить
    • Екатерина 13 января, 16:29
      Здравствуйте! Подскажите, хочу подать заявление на ИП, регистрация постоянная в общежитии, как указать в заявлении это слово сокращенно как в паспорте общ., и где указать, это квартира или корпус,в паспорте указано корпус?
      Ответить
      • Рязанов Михаил 14 января, 14:02
        Екатерина, здравствуйте!

        На мой взгляд, нужно ориентироваться на паспорт.

        Если документы для регистрации ИП будете подавать лично, то вам могут пойти навстречу и позволить исправить незначительную ошибку тут же, без необходимости повторной уплаты госпошлины. Для этого советую вам иметь при себе пару распечатанных, но не заполненных бланков для повторного заполнения формы Р21001.
        Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января, 13:45
      Светлана, здравствуйте!

      По закону, декларация по НДС предоставляется в ИФНС по месту учета в качестве налогоплательщика (налогового агента), организациями и ИП, на которых возложены обязанности: налогоплательщиков, и/или налоговых агентов.
      Ответить
  • Екатерина 13 января, 16:24
    Добрый вечер! Открываю Ип, планирую открыть миникофейню в фуд- зоне в торговом центре, помещение будет не более 25м2, там же будет зона для приготовления десертов (выпечка), доходы и расходы подсчитать трудновато...какую лучше всего выбрать систему в данном случае. Владивосток. Заранее благодарю за ответ.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января, 13:55
      Екатерина, здравствуйте!

      Выходит, с ОКВЭДом вы уже определились?

      Если нет, могу посоветовать основным кодом - 55.30 "Деятельность ресторанов и кафе".

      Рекомендую вам присмотреться к патентной системе налогообложения.

      Стоимость патента фиксирована и в каждом субъекте Российской Федерации она своя.

      Более подробно о ПСН можно почитать на официальном сайте налоговой: https://www.nalog.ru/rn25/taxation/taxes/patent/
      Ответить
  • Дарья 13 января, 20:45
    Здравствуйте! Открываю ип, по продаже продуктов питания и разливного пива. Подскажите пожалуйста какую систему налогообложения выбрать? Г. Челябинск
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января, 14:56
      Дарья, здравствуйте!

      Думаю, вам подойдет упрощенка (УСН).

      Упрощенная система налогообложения имеет два вида объекта налогообложения, которые вы можете выбрать на свое усмотрение: либо 6% с доходов, либо 15% «Доходы минус расходы». Объектом налогообложения в этом случае является доход, уменьшенный на величину расхода.
      Ответить
  • Гость 13 января, 22:19
    Добрый день. в Вашей статье написано: Чтобы применять ЕНВД, нужно подать уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности
    Хотелось бы уточнить: начало деятельности совпадает с датой постановки на учет в налоговом органе при регистрации ИП, или с фактического начала ведения предпринимательской деятельности (может отличаться от даты регистрации)?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января, 17:35
      Здравствуйте!

      Изначально вы должны пройти регистрацию в качестве ИП.

      Затем после 5 рабочих дней после начала предпринимательской деятельности,
      попадающей под ЕНВД вы подаете заявление для постановки на ЕНВД.
      Ответить
  • Владимир 14 января, 22:45
    Здравствуйте.
    Подскажите, пожалуйста!
    Работаю как ИП по УСН6, забыл до 31 декабря уплатить фиксированные взносы в ПФР и ОМС, оплатил их только в январе 2016.
    Стоит ли вычитать эту сумму взносов из налога УСН за 4 квартал 15 года и надеяться, что их примут?
    Или их можно вычесть в 2016 году?
    Спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 15 января, 15:23
      Владимир, здравствуйте!

      К сожалению, но уменьшить налог за IV кв. 2015 года у вас не получится.

      Страховые взносы можно вычесть уже в I кв. 2016 года.
      Ответить
  • Элла 15 января, 17:11
    Добрый день! Имею офис в Москве, заключаю договора с физ и юр лицами на остекление квартир, а также балконов. Изготовление изделий и монтажи производит компания, с которой у меня заключен договор франшизы. Сотрудников 2 чел, обороты небольшие :( Вопросы: 1) могу ли я применять ПСН, и если да - то придется покупать 2 патента - один на ремонт квартир, 2-й - на остекление балконов? КУДИР тогда тоже 2 должно быть? 2) Если я открою еще 1 офис в другом районе Москвы - патенты также нужно будет докупать?
    3) Взносы в ПФР за ИП как рассчитываются при применении ПСН? Фиксированный + также 1% от доходов?
    Заранее спасибо!!!1
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 13:08
      Элла, здравствуйте!

      1. Да, применение патента возможно, но перед этим, рекомендую заглянуть КВПДП и убедиться в этом. Патент приобретается для каждого вида деятельности, поэтому если они будут разниться, вам будет необходимо купить два патента.
      Книга ведется отдельно по каждому полученному патенту.

      2. Если вы решите осуществлять новую деятельность, то нужно буде докупить для этого отдельный патент.

      3. Да.
      Напомню, что уменьшить стоимость патента на страховые взносы ИП на ПСН не может. И это не зависит, есть у него наемные работники или нет.

      Более подробно: НК РФ глава 26.5 «Патентная система налогообложения»
      Ответить
      • Элла 19 января, 16:54
        Спасибо за ответ! Прошу уточнить -
        1)если я не буду осуществлять новую деятельность, а открою еще 1 офис по той же деятельности, но по другому адресу - то докупать патент нужно?
        2) Как рассчитываются взносы в ПФР на ПСН? + 1%, исходя из реального дохода, или из налоговой базы?
        3) Может ли ИП на ПСН работать с юр лицами?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 21 января, 14:45
          Элла, здравствуйте!
          1. На мой взгляд, если деятельность будет одна, а офисов несколько, то дополнительный патент докупать не требуется.
          2. Учитывается потенциально возможный доход, установленный в регионе для того вида деятельности, на который получен патент.
          3. Если патент получен на вид деятельности, который прямо указан в пункте 2 статьи 346.43 НК РФ, то предприниматели смело могут работать с юридическим лицами. И не имеет значение как происходят взаиморасчеты: через расчетный счет или наличными денежными средствами. Хуже обстоит дело для ИП, когда регион установил свой вид деятельности для патента. По данному патенту предприниматель сможет работать только с населением, а для работы с организациями следует применять иной режим налогообложения, например, УСН.
          Источник: http://slob-expert.ru/nalogi/patent-nalogi/mozhno-li-primenyat-patent-pri-rabote-s-yuridicheskimi-licami/
          Ответить
  • Светлана! 16 января, 23:01
    Здравствуйте!Какую систему налогообложения выбрать? 63.40 Машина своя водитель муж. Продукты питания. Подойдет ли патент?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 17:07
      Светлана, добрый вечер!

      "63.40" - это организация перевозок грузов. Верно?

      Если мы говорим про этот код ОКВЭД, вам подойдут следующие системы налогообложения: ЕНВД, УСН и патент (ПСН).

      Думаю, что наиболее оптимальным для вас будет ПСН.

      Почитать более подобно про патентную систему налогообложения можно тут:
      https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/
      Ответить
  • Анна 17 января, 09:46
    Здравствуйте.Хочу зарегистрировать ИП агенство по выполнению контрольных,курсовых.Какую систему лучше выбрать?Патент или ЕНВД?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 17:32
      Анна, здравствуйте!

      Все зависит от особенностей ведения бизнеса.

      Чтобы определиться с системой налогообложения, рекомендую ознакомиться со следующими статьями:

      1. http://www.e-kontur.ru/enquiry/56 "Как организации и ИП становятся плательщиками ЕНВД";

      2. http://www.e-kontur.ru/blog/13261 "Начни бизнес с «патента»";

      3. https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/ "Патентная система налогообложения".
      Ответить
  • Светлана 18 января, 12:42
    Здравствуйте.К 8 марта, хотелось бы заработать,на продаже живых цветов на рынках города. Ип у меня не открыто,можно ли законно продавать цветы,не открывая ип и что для этого нужно,слышала продают с теплиц,без ип,нужны ли какие то документы? Если без ип нельзя,то какую систему налогообложения лучше выбрать,чтоб не платить налог каждый квартал,ведь торговля цветами лишь дополнительный доход. Спасибо,за ранее!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 января, 15:27
      Светлана, здравствуйте!

      Нет, законно такую деятельность без регистрации ИП осуществить нельзя.

      Думаю, вам можно купить патент на один месяц.
      Ответить
  • Александр 18 января, 14:58
    Добрый день! Прошу помощи, в данный момент регистрирую ИП, требуется определится с системой налогообложения. Вид деятельности по ОКВЭД основной 52.22. Расходы будут большие, т.к. торговая накрутка составит примерно 20-30%. Место ведения дела Хабаровский край.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 января, 15:41
      Александр, добрый вечер!

      На мой взгляд, если расходы будут большие вам подойдет упрощенная система налогообложения с объектом налогообложения доходы минус расходы.

      Ознакомиться с расходами на УСН можно в нашей статье:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/50
      Ответить
  • Миковоров Кирилл 18 января, 18:59
    день добрый, ИП открыта, вендинг, отчитываюсь по енвд, планирую открыть малую студию загара, с продажей сопутствующего товара, какие стоит выбрать коды по оквэд? и по какой системе налогооблажения отчитываться? обязан ли ставить кассовый аппарат? спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 января, 17:28
      Кирилл, добрый вечер!
      Утвержденным Постановлением Госстандарта РФ от 60.11.2001 №454-ст, деятельность соляриев отнесена к группе "Физкультурно-оздоровительная деятельность", то есть вам подходит код - 93.04.
      Можете продолжить отчитываться по ЕНВД.
      Напомню, организациям и предпринимателям на ЕНВД закон позволяет работать без кассового аппарата.
      Ответить
  • виктория 19 января, 06:51
    Добрый день!Открыл магазин сотовой связи включая прием платежей,зарегестрировал на ООО ,но это же ООО занимается еще одним видом деятельности Бар-ресторан,меня не устраивают налоги которые плачу,хотел бы сотовую связь зарегистрировать как ИП. Какой вид налогообложения будет выгоден в данном виде деятельности.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января, 11:59
      Виктория, добрый день!
      Вам подойдут следующие коды:
      - 64.20.11 "Деятельность в области телефонной связи";
      - Если в салоне продаются мобильные устройства, следует указать код: 52.45.2 "Розничная торговля радио- и телеаппаратурой";
      - Для Реализация SIM-карт пойдет код - 64.20.12 "Деятельность в области документальной электросвязи".
      Для выбора оптимальной системы налогообложения, рекомендую ознакомиться с нашей статьей: http://www.e-kontur.ru/enquiry/7
      Ответить
  • Александр 19 января, 14:38
    Усн 18% в каких случаях можно применить?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января, 14:09
      Александр, здравствуйте!
      Уточните, пожалуйста, откуда такой процент на УСН?
      Может быть, вы говорите про ставку НДС 18%?
      Ответить
  • Татьяна 19 января, 16:34
    Скажите какой налог мне лучше выбрать??? ОКВЭД 60.24,60.21.1, 63.40, официально хочу устроить двух-трех человек, офис 15м2
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января, 14:17
      Татьяна, здравствуйте!
      Все зависит от условий бизнеса. Указанные вами ОКВЭДы попадают под ЕНВД, УСН и патентую систему налогообложения.
      В блоге есть статья про системы налогообложения, где описаны сильные и слабые стороны каждой из упомянутых систем:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/7 - "Как выбрать систему налогообложения"
      Ответить
  • Александр 20 января, 03:25
    Михаил, спасибо за ответ. Уточните еще момент, требуется ли кассовый аппарат? Торговать будем в общем помещении, типа крытого рынка.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января, 11:29
      Александр, добрый день!
      А вам спасибо за вопрос.
      Индивидуальные предприниматели больше не обязаны вести кассу наравне с организациями и формировать ПКО и РКО. В соответствии с новым порядком ИП должны лишь формировать расчетно-платежные ведомости и платежные ведомости в случае выплаты зарплаты или иных вознаграждений физическим лицам в наличной форме.
      У нас есть отличная статья, где рассказывается о изменениях в области кассовой дисциплины, начиная с 01.06.2014: http://www.e-kontur.ru/enquiry/186
      Ответить
  • Светлана 22 января, 12:12
    Добрый день! подскажите пожалуста какую сичстему можно применить при ОКВЭД 63.21.24 УСН, ЕНВД или патент
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января, 18:35
      Светлана, здравствуйте!
      На мой взгляд, ваш ОКВЭД попадает под УСН с двум объектами налогообложения: доходы и доходы минус расходы.
      Выбор зависит от условий ведения бизнеса.
      Если больших расходов не планируется, то вам подойдут "доходы", а вот с большим участием "расходов" лучше выбрать "доходы минус расходы".
      Ответить
  • Гость 22 января, 16:43
    Добрый день. Зарегестрировала ИП. Планирую заниматься продажей детских товаров и спорт товарами для детей. Планируемая арендованная площадь 27-30м2. (Новая Москва) какой вид налогообложения выбрать? Спасибо
    Ответить
    • Ирина 22 января, 16:48
      Хочу дополнить, что наемных работников не планирую 😊Спасибо
      Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января, 19:11
      Здравствуйте!
      Уточните, вы уже определились с основным кодом ОКВЭД?
      Ответить
  • Ольга 22 января, 22:27
    Здравствуйте!
    Планирую открытие ИП интернет-магазин без работников. Доставкой и расчетами с покупателями займется курьерская служба, кассовое оборудование в первый год не беру. Товары будут приобретены зарубежом. Выбрала усн доходы 6. Доходы первый год не более 200000. Я права?
    Ответить
    • Ольга 22 января, 22:27
      регион 66
      Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января, 19:25
      Ольга, добрый вечер!
      Если роль расходов будет невелика, то я полностью согласен с вашим выбором.
      Ответить
  • Артем 23 января, 16:16
    Добрый день. Планируют открыть сеть точек торгующей выпечкой. Просто 2кв м стеллажи. Думаю точек 10-15. Подскажите пожалуйста какие виды налогообложения подойдут. Для ип и для ООО. Заранее спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января, 20:06
      Артем, добрый вечер!
      Уточните, пожалуйста, какой основной код ОКВЭД вы будете указывать в заявлении?
      Ответить
  • Гость 23 января, 17:24
    Добрый вечер,планируем открытие магазина индийской тематики(благовония,аромомасла,специи,сувениры,чай,сладости,одежда).Размер помещения 23 кв.м. Подскажите пожалуйста какой выбрать основной код экономической деятельности и какая система налогообложения здесь будет уместна,ежемесячный товарооборот 30000-300000 т.р. плюс аренда 15000р,работать сами будем,возможно одного человека трудоустроим в качестве продавца)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января, 20:15
      Здравствуйте!
      Одним кодом ОКВЭД обыграть вашу деятельность не получится.
      Тут понадобится целый список, некоторые позиции из которого вы можете отсеять:
      - 51.4 "Оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами";
      - 52.48.34 "Розничная торговля сувенирами, изделиями народных художественных промыслов, предметами культового и религиозного назначения, похоронными принадлежностями";
      - 52.27 "Прочая розничная торговля пищевыми продуктами в специализированных магазинах";
      - 52.27.22 "Розничная торговля растительными маслами";
      - 52.33 "Розничная торговля косметическими и парфюмерными товарами";
      - 52.48.39 "Специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не включенными в другие группировки".
      Изначально вам стоит определиться с кодами, а уже потом переходить к системе налогообложения.
      Ответить
    • Светлана 20 апреля, 14:33
      Добрый день, хотим открыть небольшую форму по ремонту сотовых телефонов, продаже чехлов, изготовлению чехлов по индивидуальному заказу рисунка (печать на 3D принтере). Нашли офис, небольшой, 29 кв. метров. Рассматриваем вариант регистрации ЧП на системе ЕНВД. В правильном ли направлении смотрим?
      Ответить
      • Ишеев Кирилл 23 апреля, 16:20
        Светлана,добрый день. Кажется правильным, если вы будете совмещать УСН (для торговли и изготовления чехлов) и ЕНВД (оказание услуг по ремонту мобильных телефонов).
        Ответить
  • Юлия 24 января, 01:06
    Доброго времени суток. Нужно ли мне открывать ИП или можно отчитаться рпз в год в налоговой, заплатив 13 процентов, если находясь в декрете, я шью на дому (подушки декоративные например). Если все-таки нужно, какой вид налогообложения выбрать, если доход время от времени (заказа 2 в месяц).
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 12:17
      Юлия, здравствуйте!
      Если обратиться ко второй статье гражданского кодексу РФ, то из него следует:
      "Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке".
      На мой взгляд, если у вас регулярное число заказов, то ИП лучше открыть.
      Можно выбрать патентную систему налогообложения. Она очень простая и не требует налоговых деклараций. Например, на услуги швейного дела годовой (2015) патент стоил 13 500 рублей.
      Более подробно про патент и его особенности можно почитать в статье налоговой: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/
      Ответить
  • Светлана 24 января, 14:06
    Подскажите пожалуйста, пытаюсь разобраться… Зарегистрировали ИП в ноябре 2015года, основной ОКВЭД 93.02 (у нас Салон Красоты) СН – УСН доходы минус расходы. Хотелось бы узнать по поводу налоговых каникул для впервые зарегистрированных ИП в 2015г. (если я правильно поняла у нас, в Пермском крае они должны начаться с 01.01.2016). Действительно ли они действуют, подходит ли наш вид деятельности под них и как это будет выглядеть. Заранее спасибо!!!
    Ответить
    • Екатерина 25 января, 10:36
      Добрый день! Подскажите, зарегистрировала ИП на УСН 6%, вид деятельности 74.40 "Рекламная деятельность" и 72.60 "Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий", кассы нет, принимаю наличными денежные средства, можно ли для организаций предоставлять БСО или необходимо ставить кассу, каким образом отчитываться перед организацией которая платит мне за рекламную услугу? Занимаюсь предоставление рекламы в соц сетях.
      Ответить
      • Рязанов Михаил 26 января, 15:05
        Екатерина, здравствуйте!
        К сожалению, при расчетах с организациями БСО применять нельзя.
        Если вы производите все расчеты через ваш расчетный счет, да, в таком случае ККМ не обязательна.
        Если мы говорим про закрывающие документы для организаций, то вы можете использовать акт или накладную.
        Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 13:07
      Светлана, добрый день!
      Как понять, что у вас «каникулы»?
      1. Власти вашего региона ввели налоговые каникулы;
      2. Вы зарегистрировались как ИП впервые и после введения каникул в вашем регионе;
      3. Применяете упрощенную систему налогообложения или патент;
      4. Попадаете в список льготных видов деятельности в производственной, социальной или научной сфере. Список утверждается в региональном законе;
      5. Доходы от льготного вида деятельности составляют не менее 70% среди вашего общего дохода.
      В блоге есть отличная статья про налоговые каникулы, где вы можете убедиться в правильности ваших выводов.
      Адрес статьи: http://www.e-kontur.ru/enquiry/198
      Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 13:28
      Светлана, здравствуйте!
      Да, налоговые каникулы для Пермского края действуют.
      Приказ, который это подтверждает можно посмотреть тут: http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/5900201504070007?index=0&rangeSize=1
      Закон действует с 19 марта 2015 года.
      Положение 3-5 статьи 1 настоящего Закона не применяется с 1 января 2021 года.
      Ответить
  • Марина 25 января, 13:42
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, какую лучше выбрать систему налогооблажения. Планирую оказывать транспортные услуги по перевозке грузов. Работников будет примерно 3-4 на начальном этапе, количество машин пока тоже 3-4. Заранее спасибо за ответ.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 15:37
      Марина, здравствуйте!
      Уточните, пожалуйста, какой основной код ОКВЭД вы планируете указать в заявлении?
      Ответить
  • Марина 25 января, 13:44
    В каких регионах действуют налоговые каникулы для впервые зарегистрированных ИП? И что это вообще такое?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 15:41
      Налоговые каникулы — это освобождение на основании нормативного акта организаций и (или) индивидуальных предпринимателей от уплаты одного или нескольких налогов в течение определенного в таком нормативном акте периода.
      В блоге есть отдельная статья про налоговые каникулы, где представлен список регионов: http://www.e-kontur.ru/enquiry/198
      Ответить
  • Евгения 25 января, 18:54
    Здравствуйте! У меня такой вопрос. Я собираюсь регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Маленькое кафе, не более 50 кв.м. Пермский край, работать собираюсь там сама, с мужем. Посоветуйте какой код ОКВЭД выбрать?А так же систему налогообложения?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 16:41
      Евгения, здравствуйте!
      Вам подойдет код ОКВЭД - 55.30 "Деятельность ресторанов и кафе".
      Рекомендую рассмотреть ЕНВД, поскольку оказание услуг общественного питания через объекты организации общественного питания с площадью зала обслуживания посетителей не более 150 кв. м по каждому из таких объектов общепита подпадает под "вмененку". (пп. 8 п. 2 ст. 346.26 НК РФ).
      Ответить
  • Игорь 25 января, 19:57
    Добрый день! Спасибо за Ваши статьи и ответы на вопросы. Для начинающих много полезного. Однако вопрос у меня все же возник.
    В планах - организовать производство. Для начала решил начать с услуг на УСН «Доходы» 6% с целью зарабатывать и постепенно вкладываться в организацию производства. Когда запущу производство, мне выгоднее будет перейти на УСН «Доходы минус расходы». Вроде как правильно. Для полноты картины решил почитать еще НК и вот тут появился вопрос. Везде пишется, что "Сменить объект налогообложения возможно только со следующего года, письменно уведомив об этом налоговый орган до 31 декабря." Все вроде бы хорошо. Я запускаю в течение года производство и с нового года меняю объект налогообложения на УСН «Доходы минус расходы»(Статья 346.14 НК РФ. Объекты налогообложения. Источник: http://www.nalkod.ru/statia346-14). Но вот в Комментарии к СТ 346.14 НК РФ(Источник: http://www.nalkod.ru/kommentarii-k-st-346-14-nk-rf ) написано "Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, вправе изменить объект налогообложения, но только по истечении трех лет с начала ее применения", что для меня неприемлемо. Чему верить, подскажите?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января, 16:14
      Игорь, здравствуйте!
      Рекомендую адресовать ваш вопрос нашим коллегам "Правовед.ru" - профессионалам в области юридических консультаций.
      https://pravoved.ru/
      Ответить
  • Марина 27 января, 11:51
    Добрый день! У меня ИП на ПСН , могу ли я выставить счёт фактуру заказчику на оказанные мною автотранспортные услуги?
    Ответить
    • Коробицина Дарья 27 января, 12:10
      Добрый день, Марина!
      Вы можете выставить счет-фактуру с НДС заказчику, но у вас появятся дополнительные обязанности перед государством - перечислить выделенный НДС в бюджет и отчитаться по НДС.
      Ответить
      • Екатерина 27 января, 12:15
        Добрый день! У меня ИП на УСН 6%, а можно нулевую счет-фактуру выставить заказчику, без НДС? И подскажите, пожалуйста еще предоставляю услуги рекламные, мне необходимо сначала выставить счет, а после оплаты акт выполненных работ и счет-фактуру (если возможно), так?
        Ответить
        • Коробицина Дарья 27 января, 13:14
          Добрый день, Екатерина!
          Счета-фактуры вы выставлять не обязаны, так как находитесь на УСН, но по просьбе заказчика можете это сделать. Выставив счет-фактуру без НДС, вы не приобретаете дополнительных обязанностей по его уплате и отчетности по этому налогу. Главное - указать именно "Без НДС", а не "ставка НДС 0%".
          Обычный счет выставлять не обязательно, а вот оказание услуг лучше оформить актом. Счет-фактура, по общему правилу, выставляется в течение 5 дней со дня оказания услуги.
          Ответить
      • Марина 27 января, 12:16
        Но ведь везде написано, что ИП на ПСН автоматически освобождается от уплаты НДС?
        Ответить
        • Коробицина Дарья 27 января, 12:52
          Здравствуйте, Марина.
          ИП на ПСН, действительно, освобождены от уплаты НДС и счета-фактуры выст